A bizalmi folyószámla egy olyan vagyonkezelő által vezetett bankszámla, amelyet a vagyonkezelők felhasználhatnak az esetleges kiadások kifizetésére és az eszközök eloszlatására a vagyonkezelő kedvezményezettjeihez, egy letelepedő halála után. A vagyonkezelő számlák lehetővé teszik a vagyonkezelők számára, hogy ezeket a tranzakciókat gyorsan, külső pénzeszközök bevonása nélkül hajtsák végre, miközben megkönnyítik a bizalommal kapcsolatos pénzügyi tevékenységek nyomon követését. Banki betétszámlaként a megbízhatósági ellenőrző számlákat a Szövetségi Betétbiztosítási Társaság (FDIC) biztosítja.
Key Takeaways
- A bizalmi ellenőrző számla egy vagyonkezelői fiókban található, amelyet a megbízottak a tranzakciók megkönnyítésére használnak, a megbízási szerződés előírása szerint.
- A vagyonkezelő számlákat a szövetségi betét biztosítja. Biztosító Részvénytársaság (FDIC).
- Az ilyen számlákat több forrásból származó eszközök, köztük készpénzes megtakarítások, biztosítási kötvények és más helyek adhatják át.
Megbízhatóság ellenőrző fiók beállítása
Bár az áttelepítők létrehozhatnak egy megbízhatósági ellenőrző fiókot a bizalom létrehozása során, miközben még élnek, a megbízottak megnyithatják ezeket a fiókokat egy a settlor meghal, betartva a bizalmi szerződésben leírt utasításokat.
Nem minden bank – legyen az akár téglafalú, akár online – bizalomellenőrző szolgáltatásokat nyújt, ezért létfontosságú, hogy erről korán érdeklődjünk. Ugyanígy elengedhetetlen a minimális nyitóbetétek, a minimális egyenlegkövetelmények, a lehetséges díjak és az ilyen számla létrehozásához szükséges dokumentumok kérdése. Ezek tartalmazhatják az eredeti bizalmi megállapodást, egy vagy több érvényes azonosítási formát és az IRS SS4 űrlapot, amely akkor adják ki, amikor az adóazonosító számot hozzárendelik a bizalomhoz. A vagyonkezelő számlák a vagyonkezelő nevére kerülnek, és azonos adóazonosító számmal rendelkeznek. A bizalomellenőrzéshez gyakran használnak olyan adóparadicsomokat, mint a Jersey.
A bizalom ellenőrzése finanszírozása
A bizalmi ellenőrző számlát számos módon lehet finanszírozni. Például egy telepes pénzt adhat hozzá a számlához, a bizalom létrehozásának folyamata alatt Alternatív megoldásként az alapok magukban foglalhatják az életbiztosítási kötvényekből származó kifizetéseket, vagy több más forrásból is. Bármi legyen is az esetem, a finanszírozási módszertani lehetőségeket meg kell vitatni a vagyonkezelővel, hogy tudják, hogyan kell eljárni a telepes kívánságainak megfelelően. Valójában a törvény szerint csak egy kijelölt vagyonkezelő férhet hozzá a bizalmi folyószámlához, hogy szükség esetén csökkentse a csekkeket és feltöltse az alapokat. Még akkor is, ha több megbízott van, a bankoknak általában egy külön aláírásra van szükségük az összes ellenőrzés jóváhagyásához.
Megjegyzés: Fontos megjegyezni, hogy az ellenőrző számlák alig vagy egyáltalán nem fizetnek kamatot, ezért bölcs dolog a bizalmi ellenőrzési egyenleget a számlák kifizetéséhez és a járulékos összeg fedezéséhez szükséges összegre korlátozni. kiadások.
Bizalomellenőrzéssel fizetett költségek
A vagyonkezeléssel fizetett tipikus kiadások közé tartoznak az adósságok, a közüzemi számlák, a biztosítás, az ingatlan- és egyéb adók, a temetési költségek. és ügyvédi díjak. A vagyonkezelés ellenőrzése szintén felhasználható a vagyon vagyonának a vagyonból történő felosztására a kedvezményezetteknek az összes költség kifizetése után, ami elengedhetetlenné teszi az összes tranzakció aprólékos nyilvántartásának vezetését.
FDIC biztosítási fedezet
Az FDIC biztosítási fedezet összege a bizalom típusától, a kedvezményezettek számától és egyéni státuszuktól függ. Visszavonható bizalom esetén, amíg a betelepülők élnek, az FDIC fedezete 250 000 dollár. Halála után kedvezményezettjeit egyéni tulajdonosoknak tekintik, következésképpen mindegyik társ 250 000 dollárig. Visszavonhatatlan bizalommal egy telepes élettartama alatt a bizalom 250 000 USD-t fedez.
A lényeg
A bizalom ellenőrzése a bizalom nélkülözhetetlen eszköze Ezért körültekintő tanácsot kérni egy vagyonkezelői és ügyvédi ügyvédektől egy ilyen fiók létrehozásakor annak biztosítása érdekében, hogy kívánságait teljesítsük, amikor a bizalom életbe lép.