Il conto pensione individuale autodiretto (IRA) è per investitori che sono determinati ad andare oltre i soliti investimenti disponibili per i conti pensionistici, in alcuni casi ben oltre.
Gli IRA sono attualmente disponibili presso la maggior parte delle istituzioni finanziarie e ciascuno offre un’ampia gamma di azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento, inclusi fondi negoziati in borsa e fondi indicizzati. Gli investitori possono scegliere un fondo obbligazionario conservatore o un fondo azionario aggressivo e ci sono molte scelte tra.
L’IRA autodiretto è per coloro che richiedono l’accesso a investimenti alternativi nei loro risparmi per la pensione. E vogliono il controllo totale sulle decisioni di acquisto e vendita.
Conclusioni chiave
- Il sé -directed IRA offre all’investitore il controllo sulle decisioni di acquisto e vendita.
- Consente investimenti alternativi in attività come metalli preziosi e criptovalute che normalmente non si trovano negli IRA.
- L’auto-diretto L’IRA richiede un alto livello di fiducia e un notevole investimento di tempo e attenzione.
Cosa sono gli “investimenti alternativi”?
Gli IRA autodiretti sono per molti versi gli stessi di qualsiasi altro IRA. Cioè, hanno vantaggi fiscali progettati per incoraggiare gli americani a risparmiare per la pensione. Ciò significa che l’IRS ha voce in capitolo su ciò in cui un IRA può e non può essere investito. Ciò include alcune alternative ai soliti fondi azionari e obbligazionari.
A partire dal 2020, l’IRS consente agli IRA autodiretti di investire in proprietà immobiliari, terreni edificabili, cambiali, certificati di privilegio fiscale, metalli preziosi, criptovaluta, diritti sull’acqua, diritti minerari, petrolio e gas, interessi di appartenenza a LLC e bestiame.
L’IRS dispone anche di un elenco di investimenti non consentiti. Tale elenco include oggetti da collezione, arte, oggetti d’antiquariato, francobolli e tappeti.
Chi vuole un’IRA autodiretta?
L’IRA autodiretto potrebbe attrarre un investitore per diversi motivi:
- Potrebbe essere un modo per diversificare un portafoglio dividendo i risparmi per la pensione tra un conto IRA convenzionale e un IRA auto-diretto.
- Potrebbe essere un’opzione per qualcuno che è stato bruciato nella crisi finanziaria del 2008 e non ha fiducia nei mercati azionari o obbligazionari.
- Può attrarre un investitore con un forte interesse ed esperienza in un particolare tipo di investimento, come criptovalute o metalli preziosi.
In in ogni caso, un IRA autodiretto ha gli stessi vantaggi fiscali di qualsiasi altro IRA. L’investitore che ha un forte interesse per i metalli preziosi può investire denaro ante imposte a lungo termine in un IRA tradizionale e pagare le tasse dovute solo dopo il pensionamento.
L’aspetto diretto può attrarre l’investitore indipendente, ma non è completamente autodiretto. Cioè, l’investitore gestisce personalmente le decisioni di acquisto e vendita, ma un depositario o fiduciario qualificato deve essere nominato come amministratore. Altrimenti, non un IRA come lo definisce l’IRS.
L’amministratore è solitamente un broker o una società di investimento.
How a Self -Directed IRA o 401 (k) Works
Gli IRA auto-diretti sono detenuti da un depositario scelto dall’investitore, tipicamente una società di intermediazione o di investimento. Questo depositario detiene le attività dell’IRA ed esegue l’acquisto o la vendita di investimenti per conto dell’investitore.
Se ti viene offerta l’opzione di un 401 (k) autodiretto da un datore di lavoro, il custode sarebbe l’amministratore del piano.
Anche le regole di prelievo sono le stesse. Un prelievo effettuato da qualsiasi IRA tradizionale o 401 (k) prima dei 59 anni e mezzo si attiverà una penale del 10% per il ritiro anticipato a meno che non si applichi un’eccezione.
Le distribuzioni minime richieste iniziano all’età di 70 anni e mezzo durante l’anno fiscale 2019. Un nuovo la legge fiscale in vigore dal 1 gennaio 2020, estende l’età per prendere le distribuzioni minime richieste a 72.
Per coloro che scelgono l’opzione Roth per un IRA autodiretto o 401 ( k), le regole sono per lo più le stesse, tranne per il fatto che non ci sono distribuzioni minime richieste a nessuna età. L’investitore paga le tasse sul reddito nell’anno in cui il denaro è investito e l’intero saldo è esentasse quando il denaro viene prelevato la pensione.
Il tuo account perde automaticamente il suo stato di vantaggio fiscale se l’IRS stabilisce che hai effettuato una transazione vietata.
Rischi di un autodiretto 401 (k) o IRA
Un conto pensione autodiretto può darti libertà di scelta con i tuoi risparmi per la pensione, ma arriva con evidenti rischi. Questa è un’opzione per le persone che sono molto sicure di poter battere i professionisti e sono disposte a scommettere su di essa i propri risparmi pensionistici.
L’IRS ha avvertito che gli investitori in IRA autodiretti potrebbero essere soggetti a “schemi fraudolenti, commissioni elevate e prestazioni volatili”.
Gli investitori devono anche stare attenti a non violare accidentalmente le complicate regole IRS per gli investimenti IRA autodiretti. Alcune di queste regole vietano in modo specifico:
- Ricevere denaro direttamente da una proprietà produttrice di reddito nell’IRA o 401 (k)
- Usare denaro reale proprietà detenute sul conto come garanzia per un prestito personale
- Utilizzo di proprietà o altri investimenti nel conto in modo da avvantaggiarti personalmente
- Prendere in prestito denaro dal conto per rimborsare gli obblighi di prestito personale o prestare a una persona squalificata
- Consentire a persone squalificate di mantenere una residenza in una proprietà di proprietà all’interno del 401 (k) o dell’IRA
- Vendere o affittare una proprietà all’interno del conto a una persona squalificata
Una persona squalificata è un fiduciario del piano, una persona che fornisce servizi al piano e qualsiasi altra entità che possa avere un interesse finanziario. Ciò include te stesso, il tuo coniuge e gli eredi, il beneficiario dell’account, il custode dell’account o l’amministratore del piano e qualsiasi azienda in cui possiedi almeno il 50% delle azioni con diritto di voto, direttamente o indirettamente.
Se l’IRS determina che si è verificata una transazione vietata, il tuo account perde automaticamente lo stato di vantaggio fiscale. Tutti i soldi che hai investito in un 401 (k) autodiretto o in un IRA tradizionale saranno trattati come una distribuzione tassabile, lasciandoti con una grande fattura fiscale.