Quali sono le ramificazioni dell’attività bancaria offshore?
Se foste interessati allo scandalo dei Panama Papers, potreste essere curiosi delle attività bancarie offshore. Forse hai pensato di mettere da parte alcuni dei tuoi soldi offshore? Forse hai esitato perché non vuoi finire nei guai con l’IRS. Il banking offshore ha un fascino per alcuni, ma in realtà è molto più banale di quanto sembri.
Conclusioni chiave:
- L’utilizzo dei servizi di una banca al di fuori del tuo paese di origine non è illegale se viene fatto per motivi legittimi.
- Alcune banche estere apriranno un conto da un cliente straniero con un minimo di $ 300 mentre altri non intratterranno affatto affari con clienti stranieri a causa dei requisiti di conformità.
- I conti bancari offshore devono essere dichiarati nel paese di origine del titolare per motivi fiscali; tuttavia, alcuni paesi consentono agli stranieri di guadagnare plusvalenze esentasse.
- Gli individui possono scegliere di mantenere i propri soldi offshore se c’è instabilità nel proprio paese e temono di perdere i propri investimenti.
Come funziona l’offshore banking
In primo luogo, eliminiamo termini fuorvianti come “stash”, “hide” o anche “offshore bank account”. L’utilizzo dei servizi di una banca al di fuori del proprio paese non è illegale. E sebbene il termine “offshore” si applichi letteralmente in alcuni casi, ad esempio un conto bancario alle Bahamas, fare affari in Canada potrebbe essere a portata di macchina.
La pratica non è solo per i ricchi. Alcune banche estere prenderanno un minimo di $ 300 del tuo denaro e apriranno un conto. Come le banche di tutto il mondo, quelle all’estero stabiliscono i propri minimi di conto e altri termini per i clienti.
D’altra parte, alcune banche estere non faranno affari con alcuni clienti stranieri a causa della conformità richiesta. L’Organizzazione per la cooperazione e lo sviluppo economico (OCSE) e l’Organizzazione mondiale del commercio (OMC) hanno regole che richiedono alle banche per segnalare informazioni sui propri clienti stranieri. Ogni paese rispetta queste leggi in modo diverso. Alcuni paesi non rispettano affatto.
E i conti bancari svizzeri?
Il famoso “conto bancario svizzero”, o conti simili a James Bond che mettono i soldi dei ricchi fuori dalla portata del loro debito n governo del paese, l’IRS, per esempio, è dotato di severe leggi svizzere sulla privacy. Questa privacy è la ragione della loro popolarità. In passato, le banche svizzere non allegavano nemmeno i nomi ai conti. Tuttavia, la Svizzera ha accettato di fornire informazioni a governi stranieri sui loro titolari di conto, ponendo fine a qualsiasi evasione fiscale che avrebbe potuto derivare dall’avere un account non dichiarato o nascosto.
I vantaggi di un conto offshore
L’evasione fiscale non era l’unico motivo per detenere un conto bancario svizzero. Ci sono molti motivi legittimi per trattenere denaro fuori dal tuo paese d’origine. Primo, c’è il trattamento fiscale. In molti paesi puoi guadagnare denaro esentasse. Come vorresti mettere i tuoi soldi per lavorare in un altro paese, guadagnare plusvalenze e pagare zero tasse a quel paese? Questo è tecnicamente possibile quando sposti i tuoi soldi all’estero.
Anche gli Stati Uniti consentono la pratica. Negli ultimi anni, gli Stati Uniti sono diventati uno dei paradisi fiscali preferiti al mondo. Il Nevada, il Wyoming e il South Dakota detengono ora una grande quantità di denaro straniero, ma la ragione non è principalmente per un trattamento fiscale favorevole.
Uno dei principali vantaggi di mantenere denaro straniero negli Stati Uniti, in Svizzera e in altri paesi sviluppati è la loro stabilità. Le persone che vivono in nazioni con sconvolgimenti politici ed economici temono che i loro soldi, così come le loro vite, possano essere in pericolo. E se l’economia crolla? E se ci fosse una guerra civile? E se il loro governo li inseguisse per qualche motivo? Se i loro soldi sono tenuti all’estero, è più difficile per il loro stesso governo impossessarsene.
I conti bancari all’estero offrono inoltre ai titolari di conto maggiori opportunità di investire a livello internazionale e fungono da copertura valutaria contro un possibile crollo della loro valuta locale. Meno importante ma notevole è che a causa dei tassi di cambio delle valute, in altri paesi, un investitore potrebbe essere percepito come un high roller, in quanto tale, quella persona potrebbe ricevere i benefici che derivano dall’essere ricchi, anche se questo potrebbe non essere il caso in negli Stati Uniti.
Tieni presente che non sei fuori dai guai per le tasse statunitensi se guadagni o detieni denaro all’estero. L’IRS richiede che gli americani presentino il modulo IRS FBAR e segnalino qualsiasi somma di denaro superiore a $ 10.000 detenuta in conti esteri. C’è un’esclusione dall’imposta sul reddito guadagnato all’estero per i soldi guadagnati all’estero, ma il resto è tassabile.
Considerazioni speciali per conti offshore
Non c’è nulla di illegale nello stabilire un conto offshore a meno che non lo faccia con l’intento di evasione fiscale. Il Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) impone alle banche di tutto il mondo di segnalare i saldi e qualsiasi attività dei cittadini americani all’IRS o di incorrere in multe.
Alcune società statunitensi che detengono i soldi affermano di utilizzare un team di avvocati per assicurarsi che stiano segnalando la loro attività estera al loro paese d’origine in modo accurato e legale. Inevitabilmente, ci saranno persone che useranno il sistema per trarre profitto illegalmente. L’U.N. Office on Drugs and Crimes stima che i proventi da fondi illeciti e riciclaggio di denaro siano ammontati a più di $ 2 trilioni a livello globale e $ 300 miliardi nel 2010 (dati più recenti del 2018), che è il 2% dell’economia complessiva degli Stati Uniti.
In sintesi, detenere denaro in un conto bancario offshore non è illegale e inoltre non è esentasse. Finché hai motivi di lavoro legittimi, puoi investire in un conto bancario “segreto”, anche se non sarà affatto segreto.