La maggior parte delle piccole imprese sono di proprietà di individui e non sono società. La ditta individuale, le società di persone e una società a responsabilità limitata (LLC) non pagano le tasse aziendali e pagano le tasse all’aliquota fiscale personale del proprietario.
Poiché le piccole imprese non societarie sono tassate attraverso le dichiarazioni dei redditi personali del proprietario, quanto pagano in tasse può confondersi con l’imposta dovuta dal singolo per tutte le forme di reddito, non solo il reddito dell’azienda.
Le piccole imprese di tutti i tipi pagano un’aliquota fiscale media stimata del 19,8%. Questo tasso è la media della tassa per le imprese o un contribuente individuale. L’aliquota fiscale effettiva è calcolata dividendo l’imposta totale pagata per il reddito imponibile.
Secondo un rapporto SBA, le aliquote fiscali per le imprese individuali sono del 13,3%, le piccole società di persone è del 23,6% e le piccole società S è del 26,9%.
Proprietario di una piccola impresa è necessario pagare le tasse di lavoro autonomo che è un’aliquota fissa del 15,3%, che è del 12,4% per la previdenza sociale e del 2,9% per Medicare. Questo è in aggiunta a qualsiasi imposta sul reddito che paghi. Puoi calcolarlo con il tuo programma di software fiscale o il tuo preparatore fiscale.
Può sembrare molto, ma anche le piccole imprese hanno molte spese che possono detrarre anche dalle loro tasse.
Questo articolo discuterà anche di:
Qual è la fascia fiscale per una piccola impresa?
Quanto paga una LLC in tasse?
Quanto può guadagnare una piccola impresa prima di pagare le tasse?
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Qual è la fascia fiscale per una piccola impresa?
La maggior parte delle piccole imprese non è tassata come le società.
L’agenzia dell’Internal Revenue Service (IRS) non riconosce la legalità di una ditta individuale, società di persone, società a responsabilità limitata e società a responsabilità limitata come società soggette a imposta: sono invece considerate entità “di passaggio”. Ciò significa che il reddito imponibile va direttamente ai proprietari e ai membri che segnalano il reddito sul proprio reddito personale e pagano le tasse all’aliquota idonea.
Poiché la maggior parte delle piccole imprese viene addebitata a livello di imposta sul reddito individuale, ecco le fasce fiscali federali per il 2019 per le fasce fiscali dei contribuenti singoli:
Quanto paga in tasse una LLC?
Una società a responsabilità limitata (LLC) è considerata un’entità fiscale pass-through. In questi tipi di società, i profitti passano attraverso la società t o singoli membri. I membri individuali piuttosto che la società stessa devono riportare la quota dei membri del profitto sulle loro dichiarazioni dei redditi personali.
Ai fini fiscali, l’agenzia IRS (Internal Revenue Services) tratta una LLC come una ditta individuale, una partnership o, se la LLC lo decide, come una società.
Come la maggior parte dei lavoratori autonomi, i membri di una LLC devono effettuare pagamenti fiscali trimestrali stimati quattro volte all’anno.
Per capire quanto pagare trimestralmente, dovrai avere una buona idea del tuo reddito imponibile e delle detrazioni per l’anno. Può essere utile utilizzare la dichiarazione dei redditi dell’anno precedente. Al fine di evitare sanzioni IRS, un contribuente dovrebbe effettuare pagamenti fiscali stimati che siano almeno pari al 90% del debito fiscale totale per l’anno in corso o al 100% del debito fiscale dell’anno precedente (o al 110% per i contribuenti con redditi).
LLC è anche responsabile per le tasse sul lavoro autonomo che è un’aliquota fissa del 15,3%, che include il 12,4% per la previdenza sociale e il 2,9% per Medicare.
Quanto può guadagnare una piccola impresa prima di pagare le tasse?
Le piccole imprese devono tenere un registro delle loro attività commerciali e pagare le tasse sui soldi che guadagnano. Potresti essere l’unico dipendente della tua piccola impresa e operare come imprenditore autonomo autonomo, ma al tuo reddito si applicano le imposte sul reddito federali. L’attività più semplice da avviare è diventare una ditta individuale di cui sei il proprietario e le responsabilità dell’azienda sono tue. Il calcolo di profitti e perdite determina il reddito e puoi detrarre le spese dal reddito per determinare la tua responsabilità fiscale.
Se hai guadagnato più di $ 400 di reddito da lavoro autonomo, devi pagare l’imposta sul lavoro autonomo su questo reddito. Se la tua azienda ha dipendenti, devi trattenere le imposte sul reddito federali e forse statali insieme alle tasse di previdenza sociale e Medicare e alle tasse di assicurazione contro la disoccupazione.