Aanbieding als compromis: hoe u uw IRS-schuld vereffent

Wat is een bod als compromis?

Een “aanbod als compromis “Is een weinig bekende maar opmerkelijk effectieve manier waarop duizenden mensen die problemen hebben met de IRS routinematig tienduizenden dollars aan belastingschulden elimineren. Het is een federaal programma waarmee u uw belastingschuld kunt betalen voor minder dan het volledige bedrag dat u Soms aanzienlijk minder, vooral als u uit een gezin met een laag inkomen komt.

Zo werkt het: de belastingdienst ademt in uw nek voor $ 100.000 aan achterstallige belastingen. U hebt het geld niet. De FBI zou je loon kunnen versieren of je huis kunnen afnemen.

Dus je doet de IRS een compromisaanbod waarvan je hoopt dat ze het niet kunnen weigeren.

Wacht even. Je houdt je adem in. U bidt. Dan zegt de IRS: “Natuurlijk, bedankt meneer Smith voor de frisse nieuwe Alexander Hamilton. We zullen de rest graag vergeven. “

” Het klinkt te mooi om echt te zijn, maar het is de waarheid “, zegt professor Erin H. Stearns, directeur van de Low Income Taxpayer Clinic aan de University of Denver. Sturm College of Law, in een interview met Debt.org. “Als je $ 100.000 schuldig bent, krijg je misschien $ 10 te betalen.”

Wat is de acceptatiegraad?

Mensen van allemaal leeftijden en inkomens worden wakker met de kracht van een OIC. In 2017 accepteerde de IRS 25.000 van de 62.000 voorgestelde biedingen als compromis. Dat is een goedkeuringspercentage van 40,3%, wat neerkomt op bijna $ 256 miljoen. Het gemiddelde bedrag in dollars van de geaccepteerde aanbiedingen was $ 10.234.

“Het is een soort van niet erg bekende tool die er is”, zei professor Stearns. “Maar het is echt geweldig, de gouden standaard voor belastingafwikkeling werk. ”

Laten we nader kijken om te zien of je deze Houdini-ontsnapping uit het IRS Wheel of Misfortune kunt beheren.

Aanbieding in compromisvoorkwalificaties

Omdat belastingen zijn zo belangrijk voor de overheid en openbare uitgaven, er zijn strikte pre-kwalificaties om in aanmerking te komen voor een belastingregeling:

Voordat u een bod doet aan de IRS, controleert u of u in aanmerking komt en begrijpt u wat de IRS doet account.

De eerste test om in aanmerking te komen is uw reden om een compromis aan te vragen.

De IRS zal een bod alleen als compromis in overweging nemen als dit om een van de volgende redenen is:

• Er is twijfel of de IRS het bedrag dat u verschuldigd bent correct heeft bepaald.
• Er is twijfel of de schuld volledig inbaar is. Dit betekent dat uw bezittingen en inkomen lager zijn dan het bedrag dat u verschuldigd bent.
• De schuld is correct en u bent in staat de schuld volledig te betalen, maar dat zou tot onnodige economische problemen leiden. Dit wordt een effectieve belastingadministratie genoemd.

Als u een compromisvoorstel doet op basis van de tweede of derde reden, zal de IRS rekening houden met andere factoren.

Om te bepalen of u kunt betalen en hoeveel u mogelijk kunt betalen, kijkt de IRS in het algemeen naar deze vier componenten:

• Uw vermogen om te betalen
• Uw inkomen
• Uw uitgaven
• Uw vermogen

Over het algemeen accepteert de IRS alleen aanbiedingen die gelijk zijn aan het maximale bedrag dat u zou kunnen om binnen een redelijke termijn te betalen.

Uw bod wordt niet in overweging genomen als een van de volgende situaties waar is:

• U bevindt zich in een lopende faillissementsprocedure.
• U heeft geen vereiste federale belastingaangifte ingediend.
• U heeft geen vereiste geschatte belastingbetalingen gedaan.
• U bent zelfstandige, heeft werknemers en hebt geen vereiste belastingstortingen.

Om erachter te komen of u in aanmerking komt voor een compromisaanbieding, gebruikt u de IRS pre-qualifier tool. Maar zelfs als u wel in aanmerking komt, is er geen garantie dat uw bod zal worden goedgekeurd.

De IRS zegt dat het Offer in Compromise-programma niet voor iedereen is. Het bureau suggereert dat belastingbetalers “alle andere betalingsopties onderzoeken voordat ze een compromisaanbieding indienen”.

Belastingbetalers die kunnen betalen wat ze verschuldigd zijn via een termijnovereenkomst of op een andere manier, komen niet in aanmerking voor een compromisbod. (OIC) en de IRS zeggen dat het een bod als compromis niet accepteert, tenzij het aangeboden bedrag gelijk is aan of groter is dan het redelijke incassopotentieel.

Hier zijn tekenen dat u een goede kandidaat bent:

• U bent een gepensioneerde met een vast inkomen.
• U heeft juridische problemen met de IRS. Ze proberen vaak hun belastingschuld af te lossen in plaats van vast te lopen in een rechtszaak.
• U wordt geconfronteerd met een mogelijk faillissement, maar in feite is uw grootste probleem de onbetaalde belastingen.
• U kunt niet uw volledige belastingverplichting betalen, of dit leidt tot financiële problemen
• Je voldoet aan de federale richtlijnen voor lage inkomens die tegenwoordig niet zo laag zijn: minder dan $ 51.950 voor een gezin van drie, minder dan $ 73.550 voor een gezin van vijf, enzovoort.

In heel t In bovenstaande gevallen wegen de FBI uw unieke feiten en omstandigheden af, waaronder het vermogen om te betalen, inkomsten, uitgaven en vermogensvermogen.

De IRS zegt dat het “over het algemeen een bod als compromis goedkeurt wanneer het aangeboden bedrag het hoogste vertegenwoordigt dat we binnen een redelijke termijn kunnen verwachten.”

Wat is het minimum Biedbedrag op een OIC?

Uiteraard wilt u zo min mogelijk bieden. Het is natuurlijk niet zo eenvoudig. Hoe klein een bod de IRS accepteert, hangt af van uw financiële situatie, en dat moet u uitvoerig vermelden op formulier 433-A (voor loontrekkenden en zelfstandigen) of 433-B (voor bedrijven).

Hoe gedetailleerd? Naast inkomen en wees voorbereid om het volgende te onthullen:

• Als u failliet bent verklaard
• Als u de begunstigde bent van een trust-, nalatenschap- of levensverzekeringspolis, en hoeveel en wanneer u ontvangt mogelijk het geld
• Wat zit er in uw kluis
• Inhoud van uw persoonlijke bankrekeningen, beleggingen, beschikbare kredieten, levensverzekeringen die een contante waarde hebben
• Onroerend goed, persoonlijke voertuigen icles en zelfs immateriële activa zoals licenties, domeinnamen, patenten en copyrights die nog steeds waarde hebben

Meer slecht nieuws: de IRS staat je over het algemeen niet toe om college- of privéschoolkosten te tellen, liefdadigheidsbijdragen, vrijwillige pensioenbijdragen of betaling van ongedekte schulden.

Zodra u dat heeft gedaan, wordt de berekening van het minimumaanbod als volgt weergegeven: de IRS verwacht dat uw beschikbare vermogen plus een jaar tot twee jaar van uw inkomen boven wat zij als aanvaardbare uitgaven beschouwt. Zelfs als uw gedekte schulden en uitgaven groter zijn dan uw bezittingen, zal de IRS eisen dat u iets betaalt.

Een bod indienen

Wanneer u een compromis aanvraagt voor een bod, bent u verantwoordelijk voor het invullen en opnemen van verschillende formulieren. Naast het daadwerkelijke bod, moet u een incassogegevensverklaring voor individuen en / of bedrijven opnemen.

In de meeste gevallen moet u ook $ 150 aanmeldingskosten opnemen, evenals de eerste betaling van uw bod .

Als u aanbiedt om één vast bedrag te betalen, moet uw eerste betaling 20 procent van het totale bedrag van de aanbieding zijn. Als u vervolgens een schriftelijke kennisgeving ontvangt dat uw bod is geaccepteerd, moet u het resterende saldo in vijf of minder betalingen afbetalen.

Als u aanbiedt te betalen in de loop van een betalingsplan, is uw eerste betaling moet het maandelijkse bedrag zijn dat in uw plan wordt voorgesteld. Voer deze betaling één keer per maand uit totdat u bericht van de IRS ontvangt. Als uw bod op dat moment is geaccepteerd, gaat u door met het doen van de maandelijkse betalingen totdat uw saldo volledig is betaald. Dit mag niet langer dan 24 maanden duren nadat het bod is geaccepteerd.

U hoeft geen vergoeding te betalen als uw bod is gebaseerd op twijfel over aansprakelijkheid.

Dat doet u ook u hoeft de aanvraagkosten of de eerste aanbetaling niet te betalen als u voldoet aan de richtlijnen voor certificering voor laag inkomen. Dit hangt af van de grootte van uw gezin en het maandinkomen van uw huishouden, en ook van waar u woont. Als uw gezin bijvoorbeeld uit drie personen bestaat en uw gezinsinkomen lager is dan of gelijk is aan $ 3.997 per maand, vervalt uw initiële vergoeding.

Voor stapsgewijze instructies en al het nodige blanco formulieren, inclusief kwalificaties voor een laag inkomen, lees het boekje van de IRS over compromisaanbiedingen.

Redenen waarom een OIC kan worden afgewezen

Het loont om uiterst zorgvuldig te zijn. Veelvoorkomende redenen voor afwijzing zijn:

1. Het bod is te laag en de overheid is van mening dat ze volledig uit uw toekomstige inkomsten kan worden betaald – in dat geval zal de IRS u vertellen wat ze denkt te kunnen betalen .
2. Niet genoeg informatie verstrekken om uw financiële toestand te onderbouwen.
3. Niet actueel zijn over de belastingbetalingen voor het lopende jaar, want als u achterblijft bij het betalen van uw belastingen , loopt u een klein risico om de OIC te betalen.
4. U bent veroordeeld voor een ernstig misdrijf.

Opties voor afgewezen aanbiedingen

De IRS accepteert minder dan de helft van de aangeboden aanbiedingen, dus het is waarschijnlijk dat uw pitch zal worden afgewezen.

Er zijn twee manieren om te reageren op IRS die een OIC afwijst. Een daarvan is om een aanbieding opnieuw in te dienen. Als u het minder dan een maand na de eerste aanbieding doet, is een nieuw formulier 656 niet nodig, alleen een brief waarmee u het bedrag dat u aanbiedt verhoogt.

Als u langer wacht of de vul een nieuw formulier 656 in. Om bezwaar te maken tegen de afwijzing, dient u formulier 13711 in binnen 30 dagen na de afwijzingsbrief, waarbij u aangeeft welke delen van de afwijzing u betwist en uw redenen geeft.

Overweeg om een advocaat in te huren

Je kunt zelf een dossier indienen, maar Professor Stearns raadt het af. Als uw inkomen in aanmerking komt, zal een kliniek voor belastingbetalers met een laag inkomen u gratis door een OIC leiden. Er zijn 135 van deze federaal gesteunde klinieken in de Verenigde Staten, tenminste één in elke staat behalve in North Dakota.

U kunt er een vinden in uw regio op een U.S.map op de website van de Taxpayer Advocate: https://taxpayeradvocate.irs.gov/about/litc

Als u niet slaagt voor die inkomenstoets, overweeg dan om een zogenaamd belastingafwikkelingsbedrijf in te huren.

Er zijn veel gerenommeerde belastingkantoren. Oxford Tax Partners, met hoofdkantoor in Chicago en kantoren in het hele land, krijgt over het algemeen goede recensies van klanten. Travis W. Watkins in Oklahoma City en Dallas ook.

Steden en dorpen zijn gevuld met goede belastingadvocaten. Neem contact op met een bedrijf bij het Better Business Bureau. Scan online beoordelingen. Vraag het aan je vrienden.

Maar pas op voor de middernachtradio-advertenties. U kunt worden opgelicht.

“OIC’s zijn het brood en boter van radioadvertenties op de late avond”, zei Stearns. “In de advertenties staat:” Als u $ 10.000 schuldig bent, bel ons dan. Wil je een nieuwe start? ‘Nieuwe start’ is de code voor Offer in Compromise. ”

Een waarschuwend voorbeeld, maar verre van het enige, is J.K. Harris, ooit ’s lands grootste belastingafwikkelingsbedrijf, gevestigd in South Carolina met 325 landelijke kantoren. Het bedrijf ging in 2012 failliet nadat het door 20 procureurs-generaals was aangeklaagd wegens het in rekening brengen van onethische vergoedingen van klanten en het doen van valse beloften.

Bij belastingafwikkelingsbedrijven “is het gangbare tarief $ 5.000 tot $ 8.000” voor een retainer, zei Stearns. ‘Veel van hen zijn prima. Sommige zijn dat niet. Dit is echt een oefening bij het invullen van een formulier. Als het je $ 20.000 kost en je bent $ 100,00 schuldig, dan is dat een goede deal. Als je $ 10.000 schuldig bent, is dat niet zo.

“Als de plaats geen goede naam heeft, kunnen mensen echt een ritje maken.”

In beroep gaan tegen een afwijzing

De IRS accepteert slechts ongeveer een kwart van de aanbiedingen, dus het is waarschijnlijk dat uw bod wordt afgewezen.

Als de IRS uw bod bij wijze van compromis afwijst, kunt u in beroep gaan tegen de beslissing. U heeft 30 dagen vanaf de afwijzingsdatum tot dien een officieel verzoek om beroep in. Vul hiervoor dit formulier in en volg de instructies die bij uw afwijzingsbrief zijn geleverd.

Wat zijn de nadelen van een OIC?

Geef het uitgebreide bedrag informatie die de IRS vraagt, is op zich onaangenaam, maar dat is niet het enige mogelijke nadeel. Het proces kan tot een jaar duren, en nog een aantal maanden als u bezwaar aantekent.

U moet aan al uw belastingen blijven voldoen gedurende vijf jaar om de OIC definitief te maken, en zelfs een kleine fout geeft de IRS het recht om de overeenkomst in te trekken en volledige betaling te eisen van de aansprakelijkheid waarvan je dacht dat je ze had vermeden.

Een OIC schorst ook de verjaringstermijn van 10 jaar die de IRS van u moet innen. Als het zes jaar geleden is dat de IRS belastingen tegen u heeft beoordeeld, heeft het nog vier jaar om te innen. Als het een jaar duurt voordat uw OIC wordt overwogen en deze wordt afgewezen, heeft de IRS nog vier jaar om tegen u in te komen.

Fresh Start Initiative

Het goede nieuws – ja, er is goed nieuws – is dat dit niet zo erg is als vroeger. In 2012 breidde de IRS haar Fresh Start Initiative uit, en de acceptatiegraad van de OIC is veel hoger dan het vorige bereik van 25-30%.

Het initiatief verhoogde de drempel voor het plaatsen van een belastingrecht van $ 5.000 naar $ 10.000. Het bood verlichting van enkele van de boetes die bovenop de verschuldigde belastingen konden worden geheven. Het versoepelde ook de vereisten om in aanmerking te komen voor het terugbetalen van belastingen op een afbetalingsplan en zorgde voor gunstiger OIC-vereisten.

Andere opties

Een compromisvoorstel is vaak de beste optie om van belasting af te komen schulden die u niet kunt betalen. U heeft echter nog andere opties om uw financiële lasten te verminderen en weer op het goede spoor te komen.

Als u niet in aanmerking komt voor een compromisvoorstel of als uw bod wordt afgewezen, onderzoek dan schuldoplossingen zoals afwikkeling en consolidatie. Vaak kunnen ze u geld besparen op andere schulden, waardoor contant geld wordt vrijgemaakt om uw IRS-schulden af te betalen.

Schuldenconsolidatie en schuldafwikkeling

Schuldenconsolidatie en schuldafwikkeling zijn twee termen die vaak met elkaar verbonden zijn samen, maar het zijn twee totaal verschillende manieren om met schulden om te gaan.

Schuldenconsolidatie betekent het aangaan van een enkele lening om betalingen aan meerdere schuldeisers te dekken. Dit wordt beschouwd als een acceptabele manier om van de schulden af te komen, maar er zijn enkele nadelen die moeten worden onderzocht.

Schuldenregeling betekent een betaling ineens aanbieden aan een schuldeiser voor minder dan wat verschuldigd is. Er zijn ernstige negatieve gevolgen als u dit proces gebruikt om uw schulden af te lossen.

Als u uw rekeningen niet kunt betalen, zoek dan vandaag nog professionele hulp. Er zijn oplossingen voor uw schuldenproblematiek.

Aanbieding in compromis-succesverhalen

Typisch is een oud echtpaar over sociale zekerheid. Ze hebben geen huis. Ze huren, met een matige auto en “zeer lage activa”, zei Stearns.

Als de IRS vaststelt, is er geen realistische kans om de $ 25.000 aan achterstallige belastingen, boete en rente te innen. ” We zullen $ 10 aanbieden als beleefdheid om de schuld van $ 25.000 te laten verdwijnen, omdat $ 1 gewoon beledigend klinkt, ”zei professor Stearns.

De IRS keurt dergelijke aanbiedingen regelmatig goed.

De IRS-factoren in de geografie .Als je in het armste graafschap van Colorado woont, zeggen de federale algoritmen dat een alleenstaande ongeveer $ 900 per maand nodig heeft om een basisvoorziening te betalen, inclusief huur, nutsvoorzieningen, kabel en internet. In Marin County, Californië of New York City is het aantal hoger dan $ 3.000.

Een andere optie is een onderpandovereenkomst met de IRS.

Als je een 30-jarige bent met een winstpotentieel en een masterdiploma, kan de IRS aanzienlijke schulden kwijtschelden als u ermee instemt in de toekomst betalingen te doen, als en wanneer uw inkomen uw potentieel bereikt.

Als u voldoet aan de richtlijnen voor lage inkomens, kunnen verbazingwekkende dingen gebeuren. In de kliniek van professor Stearns in Denver wordt 80% van de OIC’s geaccepteerd, het dubbele van het nationale gemiddelde, om IRS-schulden van $ 25.000 tot $ 250.000 weg te vagen.

Het gemiddelde bod is $ 10.