De zelfgestuurde individuele pensioenrekening (IRA) is voor beleggers die zijn vastbesloten om verder te gaan dan de gebruikelijke investeringen die beschikbaar zijn voor pensioenrekeningen – in sommige gevallen veel verder.
IRA’s zijn momenteel verkrijgbaar bij de meeste financiële instellingen, en elk biedt een breed een reeks aandelen, obligaties en onderlinge fondsen, waaronder op de beurs verhandelde fondsen en indexfondsen. Beleggers kunnen kiezen voor een conservatief obligatiefonds of een agressief aandelenfonds, en er zijn genoeg keuzes tussenin.
De zelfgestuurde IRA is voor degenen die toegang willen tot alternatieve beleggingen in hun pensioenspaargeld. En ze willen volledige controle over de koop- en verkoopbeslissingen.
Belangrijkste afhaalrestaurants
- Het zelf -gerichte IRA geeft de belegger controle over koop- en verkoopbeslissingen.
- Het maakt alternatieve investeringen mogelijk in activa zoals edelmetalen en cryptocurrencies die normaal niet in IRA’s voorkomen.
- De zelfgestuurde IRA vereist een hoog niveau van vertrouwen en een aanzienlijke investering in tijd en aandacht.
Wat zijn “alternatieve investeringen”?
Zelfgestuurde IRA’s zijn in de meeste opzichten hetzelfde als elke andere IRA. Dat wil zeggen, ze hebben belastingvoordelen die bedoeld zijn om Amerikanen aan te moedigen om te sparen voor hun pensioen. Dat betekent dat de IRS enige zeggenschap krijgt over waar een IRA wel en niet in kan worden geïnvesteerd. Dat omvat enkele alternatieven voor de gebruikelijke aandelen- en obligatiefondsen.
Vanaf 2020, de IRS staat zelfgestuurde IRA’s toe om te investeren in onroerend goed, ontwikkelingsland, promessen, belastingrechtcertificaten, edele metalen, cryptocurrency, waterrechten, mineraalrechten, olie en gas, LLC-lidmaatschapsbelangen en vee.
De IRS heeft ook een lijst met investeringen die niet zijn toegestaan. Die lijst bevat verzamelobjecten, kunst, antiek, postzegels en vloerkleden.
Wie wil een zelfgestuurde IRA?
De zelfgestuurde IRA kan een belegger om verschillende redenen aanspreken:
- Het kan een manier zijn om een portefeuille te diversifiëren door pensioenspaargeld opsplitsen tussen een conventionele IRA-rekening en een zelfgestuurde IRA.
- Het zou een optie kunnen zijn voor iemand die in de financiële crisis van 2008 is verbrand en geen vertrouwen heeft in de aandelen- of obligatiemarkten.
- Het kan een investeerder aanspreken met een sterke interesse en expertise in een bepaald type investering, zoals cryptocurrencies of edelmetalen.
In in elk geval heeft een zelfgestuurde IRA dezelfde belastingvoordelen als elke andere IRA. De belegger die een sterk belang heeft in edelmetalen, kan op lange termijn geld vóór belastingen investeren in een traditionele IRA en de verschuldigde belastingen pas na pensionering betalen.
gericht aspect kan de onafhankelijke belegger aanspreken, maar het is niet volledig zelfsturend. Dat wil zeggen dat de belegger persoonlijk de beslissingen over aan- en verkopen afhandelt, maar een gekwalificeerde bewaarder of trustee moet als beheerder worden genoemd. Anders is het niet een IRA zoals de IRS het definieert.
De administrateur is gewoonlijk een makelaardij of een beleggingsonderneming.
Hoe een zelf -Gerichte IRA of 401 (k) Works
Zelfgestuurde IRA’s worden gehouden door een door de belegger gekozen bewaarder, doorgaans een makelaardij of beleggingsonderneming. Deze bewaarder houdt de IRA-activa aan en voert de aan- of verkoop van beleggingen uit namens de belegger.
Als u de optie krijgt van een zelfgestuurde 401 (k) door een werkgever, zou de bewaarder de planbeheerder zijn.
De regels voor opname zijn ook hetzelfde. Een opname gemaakt uit een traditionele IRA of 401 (k) vóór de leeftijd van 59½ jaar leidt tot een boete van 10% voor vervroegde opname, tenzij een uitzondering van toepassing is.
Vereiste minimumuitkeringen beginnen op de leeftijd van 70½ tot en met het belastingjaar 2019. Een nieuw belastingwetgeving die van kracht is op 1 januari 2020, verlengt de leeftijd voor het nemen van de vereiste minimumuitkeringen tot 72.
Voor degenen die de Roth-optie kiezen voor een zelfgestuurde IRA of 401 ( k), zijn de regels grotendeels hetzelfde, behalve dat er op geen enkele leeftijd een minimumuitkering vereist is. De belegger betaalt de belastingen over het inkomen in het jaar waarin het geld is geïnvesteerd en het volledige saldo is belastingvrij wanneer geld wordt opgenomen in pensionering.
Uw account verliest automatisch zijn belastingvoordelen als de IRS oordeelt dat u een verboden transactie heeft uitgevoerd.
Risico’s van een zelfgestuurde 401 (k) of IRA
Een zelfgestuurde pensioenrekening kan u keuzevrijheid geven met uw pensioenspaargeld, maar het komt met duidelijke risico’s. Dit is een optie voor mensen die er zeer zeker van zijn dat ze de professionals kunnen verslaan, en die bereid zijn hun pensioenspaargeld erop in te zetten.
De IRS heeft gewaarschuwd dat beleggers in zelfgestuurde IRA’s te maken kunnen krijgen met “frauduleuze plannen, hoge vergoedingen en volatiele prestaties”.
Investeerders moeten ook op hun hoede zijn voor het per ongeluk overtreden van de gecompliceerde IRS-regels voor zelfgestuurde IRA-investeringen. Sommige van deze regels verbieden specifiek:
- Rechtstreeks geld ontvangen van een inkomen genererend bezit in de IRA of 401 (k)
- Het gebruik van echte onroerend goed op de rekening als onderpand voor een persoonlijke lening
- Eigendom of andere investeringen op de rekening gebruiken op een manier die u persoonlijk ten goede komt
- Geld lenen van de rekening om persoonlijke leningsverplichtingen terug te betalen of lenen aan een gediskwalificeerde persoon
- Gediskwalificeerde personen toestaan een woning te behouden in een eigendom dat eigendom is van de 401 (k) of IRA
- Vastgoed verkopen of verhuren binnen de account aan een gediskwalificeerd persoon
Een gediskwalificeerd persoon is een fiduciair van het plan, een persoon die diensten verleent aan het plan en elke andere entiteit die mogelijk een financieel belang heeft. Dat omvat uzelf, uw echtgenoot en erfgenamen, de begunstigde van de rekening, de rekeningbewaarder of planbeheerder en elk bedrijf waarvan u direct of indirect ten minste 50% van het stemgerechtigde aandeel bezit.
Als de IRS vaststelt dat er een verboden transactie heeft plaatsgevonden, verliest uw account automatisch zijn belastingvoordelen. Al het geld dat u in een zelfgestuurde 401 (k) of traditionele IRA heeft geïnvesteerd, wordt behandeld als een belastbare uitkering, waardoor u een hoge belastingaanslag heeft.