De meeste kleine bedrijven zijn eigendom van individuen en zijn geen bedrijven. Eenmanszaak, partnerschappen en een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid (LLC) betalen geen bedrijfsbelasting en betalen belastingen tegen het persoonlijke belastingtarief van de eigenaar.
Aangezien kleine bedrijven zonder rechtspersoonlijkheid worden belast via de persoonlijke belastingaangiften van hun eigenaar, kan het bedrag dat ze aan belasting betalen, worden vermengd met de belasting die het individu verschuldigd is voor alle vormen van inkomen, niet alleen het inkomen van het bedrijf.
Alle soorten kleine bedrijven betalen een geschat gemiddeld belastingtarief van 19,8 procent. Dit tarief is het gemiddelde van de belasting voor bedrijven of een individuele belastingplichtige. Het effectieve belastingtarief wordt berekend door de totale betaalde belasting te delen door het belastbaar inkomen.
Volgens een SBA-rapport bedragen de belastingtarieven voor eenmanszaken 13,3 procent, kleine partnerschappen 23,6 procent en kleine S-bedrijven 26,9 procent.
Als eigenaar van een klein bedrijf moet u als zelfstandige belasting betalen, wat een vast tarief is van 15,3%, dat is 12,4% voor sociale zekerheid en 2,9% voor Medicare. Dit komt bovenop de eventuele inkomstenbelasting die u betaalt. U kunt dit berekenen met uw belastingsoftwareprogramma of uw belastingadviseur.
Dit klinkt misschien als veel, maar kleine bedrijven hebben ook veel uitgaven die ze ook van hun belastingen kunnen aftrekken.
In dit artikel wordt ook besproken:
Wat is de belastingschijf voor een klein bedrijf?
Hoeveel betaalt een LLC aan belastingen?
Hoeveel kan een klein bedrijf verdienen voordat het belasting betaalt?
OPMERKING: leden van het FreshBooks-ondersteuningsteam zijn geen gecertificeerde inkomstenbelasting- of boekhoudkundige professionals en kunnen op deze gebieden geen advies geven, afgezien van ondersteunende vragen over FreshBooks. Als u advies over inkomstenbelasting nodig heeft, neem dan contact op met een accountant bij u in de buurt.
Wat is de belastingschijf voor een klein bedrijf?
De meeste kleine bedrijven worden niet belast zoals bedrijven.
De Internal Revenue Service (IRS) -agentschap erkent de wettigheid van een eenmanszaak, vennootschappen, vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid en vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid niet als belastbare vennootschap – ze worden in plaats daarvan beschouwd als ‘pass-through’-entiteiten. Dit betekent dat belastbaar inkomen gaat rechtstreeks naar de eigenaren en leden die het inkomen rapporteren over hun eigen persoonlijke inkomen en belasting betalen tegen het in aanmerking komende tarief.
Aangezien de meeste kleine bedrijven worden belast op het niveau van de individuele inkomstenbelasting, zijn hier de federale belastingschijven voor 2019 voor enkelvoudige belastingbetalers belastingschijven:
Hoeveel betaalt een LLC aan belastingen?
Een naamloze vennootschap (LLC) wordt beschouwd als een doorberekende fiscale entiteit. In dit soort bedrijven gaat de winst door het bedrijf. o individuele leden. Individuele leden in plaats van het bedrijf zelf moeten het aandeel van de leden in de winst op hun persoonlijke belastingaangifte vermelden.
Voor belastingdoeleinden behandelt de Internal Revenue Services (IRS) -agentschap een LLC als een eenmanszaak, een partnerschap, of, als de LLC dat beslist, als een bedrijf.
Net als de meeste zelfstandigen, moeten leden van een LLC vier keer per jaar driemaandelijkse geschatte belastingbetalingen doen.
Om erachter te komen hoeveel u per kwartaal moet betalen, moet u een goed idee hebben van uw belastbaar inkomen en inhoudingen voor het jaar. Het kan handig zijn om uw belastingaangifte van een vorig jaar te gebruiken. Om IRS-boetes te vermijden, moet een belastingbetaler geschatte belastingbetalingen doen die ten minste gelijk zijn aan 90% van de totale belastingverplichting voor het lopende jaar of 100% van de belastingverplichting voor het voorgaande jaar (of 110% voor belastingbetalers met hogere inkomen).
LLC is ook verantwoordelijk voor belastingen op zelfstandigen, wat een vast tarief is van 15,3%, inclusief 12,4% voor sociale zekerheid en 2,9% voor Medicare.
Hoeveel kan een klein bedrijf verdienen voordat het belasting betaalt?
Kleine bedrijven moeten een register bijhouden van hun bedrijfsactiviteiten en belasting betalen over het geld dat ze verdienen. U bent mogelijk de enige werknemer van uw kleine bedrijf en werkt als een zelfstandige onafhankelijke contractant, maar op uw inkomen zijn federale inkomstenbelastingen van toepassing. Het eenvoudigste bedrijf dat u kunt opzetten, is om een eenmanszaak te worden waarvan u de eigenaar bent en de aansprakelijkheid van het bedrijf voor u is. Het berekenen van winst en verlies bepaalt het inkomen en u kunt uitgaven van het inkomen aftrekken om uw belastingplicht te bepalen.
Als u meer dan $ 400 aan inkomsten uit zelfstandige activiteiten hebt verdiend, moet u over deze inkomsten belasting als zelfstandige betalen. Als uw bedrijf werknemers heeft, moet u federale en mogelijk staatsinkomstenbelastingen inhouden, samen met sociale zekerheid en Medicare-belastingen en werkloosheidsverzekeringen.