Verhuurder zijn kan uw besparingen aanzienlijk vergroten, maar het is ook een veel werk. Naast de financiën en verantwoordelijkheden van uw eigen woonruimte, moet u huurders vinden, verzekeringen afsluiten en een hypotheek en onroerendgoedbelasting betalen. Ook het huren van een woning kan uw persoonlijke belastingsituatie compliceren. Gelukkig kunt u met Uncle Sam een aantal uitgaven aftrekken die verband houden met het runnen van een huurwoning. De IRS bepaalt dat aftrekbare kosten normaal moeten zijn en algemeen worden geaccepteerd in de verhuursector, en dat ze ook noodzakelijk moeten zijn voor het beheer en onderhoud van het onroerend goed. Van hypotheekrente en verzekeringen tot nutsvoorzieningen en reparaties, we zullen enkele belastingaftrekposten voor verhuur bekijken waarvan verhuurders gebruik moeten maken. Overweeg ook om samen te werken met een financieel adviseur die u kan helpen bij het beheren van de fiscale en financiële gevolgen van uw onroerendgoedbezit.
Rente op lening
De meeste huiseigenaren gebruiken een hypotheek om een eigen huis te kopen, en hetzelfde geldt voor huurwoningen. Verhuurders met een hypotheek zullen merken dat de rente op een lening hun grootste aftrekbare uitgave is. Ter verduidelijking: u kunt het deel van uw hypotheekbetaling dat naar het hoofdbedrag van de lening gaat, niet aftrekken. In plaats daarvan geldt de aftrek alleen voor rentebetalingen. Deze componenten worden apart vermeld op uw maandoverzicht en zijn daardoor gemakkelijk te raadplegen. Vermenigvuldig het maandelijkse bedrag gewoon met 12 om uw jaarlijkse totale rente te krijgen.
Naast hypotheekrente kunt u originatiekosten en punten aftrekken die zijn gebruikt om uw huurwoning te kopen of herfinancieren, rente op ongedekte leningen die worden gebruikt voor verbeteringen en eventuele creditcardrente voor aankopen die verband houden met uw huurobject. Kom belastingtijd, u moet al geld hebben uitgegeven aan deze aankopen om in aanmerking te komen. Aangezien het lastig kan zijn om te bepalen wat telt en hoe u deze externe rentelasten moet indienen, kunt u overwegen om een accountant of financieel adviseur te raadplegen.
Onroerende voorheffing
Bijna elke staat en lokale overheid int onroerendgoedbelasting. Afhankelijk van de locatie van uw huurwoning, kunnen ze variëren van een paar honderd dollar tot honderdduizenden. U kunt het exacte belastingtarief in uw regio vinden door uw escrow-overzicht te raadplegen of door contact op te nemen met uw belastingadviseur. Als uw staat licentievereisten voor verhuur heeft, kunt u ook eventuele bijbehorende licentiekosten voor verhuurders of vakantieverhuur aftrekken.
Als u kortetermijnverhuur beheert, kan uw staat, stad, provincie of gemeente een soort vergoeding in rekening brengen bekend als een toeristenbelasting. Zeer vergelijkbaar met omzetbelasting, kunt u ook toeristenbelasting aftrekken. Nu we het er toch over hebben: als u omzetbelasting betaalt over bedrijfsgerelateerde zaken, loon- en socialezekerheidsbelastingen voor werknemers of inspectiekosten, moet u deze ook aftrekken.
Verzekeringspremies
Kredietverstrekkers kan bepalen dat huiseigenaren een verzekering afsluiten voordat ze hun hypotheek afsluiten. Gelukkig wordt elke vorm van verzekering beschouwd als een gewone en noodzakelijke uitgave voor het huren van onroerend goed en is deze dus aftrekbaar. De aftrek is van toepassing op een basisverzekering voor huiseigenaren en op een speciale risico- en aansprakelijkheidsverzekering.
Als u werknemers heeft, kunt u ook de kosten van hun ziektekostenverzekering en arbeidsongevallenverzekering aftrekken. Hoewel de verzekeringspremies voor verhuur meestal wat hoger zijn, kan deze boost dat helpen compenseren. Verhuurders kunnen ook verliezen aftrekken, inclusief die veroorzaakt door orkanen, aardbevingen, overstromingen en diefstal.
Afschrijving
Door slijtage en veroudering daalt na verloop van tijd de waarde van uw huurpand en de inhoud ervan. Dit proces, ook wel afschrijving genoemd, is fiscaal aftrekbaar. Zodra uw woning of appartement te huur is, kunt u aanspraak maken op afschrijving, ook als u nog geen huurders heeft. De aftrek kan worden afgetrokken voor de verwachte levensduur van het onroerend goed, maar moet worden gespreid over meerdere jaren. Het is belangrijk op te merken dat de waarde van het bouwwerk kan afnemen, maar niet de waarde van het land.
U kunt ook de waarde claimen van apparatuur die u helpt bij het runnen van uw verhuurbedrijf, zoals uw computer of auto , evenals verbeteringen die u aanbrengt aan het onroerend goed die waarde toevoegen, het gebruik ervan aanpassen of de levensduur verlengen. Denk hierbij aan het plaatsen van een nieuw dak, het toevoegen van meubels of het bijwerken van huishoudelijke apparaten. Om in aanmerking te komen als aftrekbare uitgave, moet deze naar verwachting meer dan een jaar meegaan, waardevol zijn voor uw verhuurbedrijf en in de loop van de tijd aan waarde verliezen. IRS-publicatie 946, “Hoe onroerend goed af te schrijven”, kan u helpen bij het navigeren door dit soms ingewikkelde proces.
Onderhoud en reparaties
Hoewel verbeteringen aan het huis aftrekbaar zijn door middel van afschrijving, staat de belastingcode dit wel toe bepaalde reparatie- en onderhoudskosten moet u apart aftrekken.Het grote verschil is dat deze inspanningen uw woning in verhuurbare staat houden, maar geen noemenswaardige waarde toevoegen. Denk aan schilderen, het sanitair afstemmen, HVAC-filters schoonmaken, sproeien op ongedierte en landschapsarchitectuur.
Als je iemand anders inhuurt om het werk te doen, kun je de arbeidskosten aftrekken. Hetzelfde geldt voor beheerders van onroerend goed of on-site, mocht u ervoor kiezen om er een in te huren. Als u de “doe-het-zelf” -benadering volgt, kunt u eventuele huurkosten voor gereedschappen en apparatuur aftrekken. Vereniging van huiseigenaren en condo-kosten zijn ook aftrekbaar volgens hetzelfde principe.
Nutsbedrijven
Elke verhuurder gaat anders om met nutsvoorzieningen. Als u ervoor kiest zaken als gas, elektriciteit, water, verwarming en wisselstroom voor uw huurder te dekken, zijn ze fiscaal aftrekbaar. Als u betaalt voor internet, kabel of satelliet, kunt u deze ook aftrekken als kosten voor nutsvoorzieningen. Zelfs als uw huurder ermee instemt om u later voor nutsvoorzieningen te vergoeden, kunt u doorgaan met het indienen van de aftrek voor huurwoningen en de vergoeding als inkomen claimen.
Juridisch en beroepskosten
Verhuurders kunnen bepaalde beroepskosten aftrekken met betrekking tot het gehuurde. Als u een CPA of computersoftware gebruikt om uw belastingaangifte voor te bereiden, zorg er dan voor dat u de kosten aftrekt.
Huur een advocaat in om op elk moment van het jaar toezicht te houden op de huurpapieren? Trek die exorbitante uurtarieven in mindering. makelaar om uw huurders te vinden? Trek de commissie af. Het onroerend goed adverteren in de krant, via de radio of online? Trek die advertentie-dollars af.
Zelfs adviseursdiensten kunnen worden afgeschreven zolang u samenkomt om de huurwoning te bespreken. Als u iemand moet uitzetten, zou deze inhouding helpen om de juridische en gerechtelijke indieningskosten te dekken.
Dit worden allemaal beschouwd als bedrijfskosten en moeten als zodanig worden afgetrokken. U kunt echter geen juridische kosten aftrekken die worden gebruikt om de titel van uw eigendom te verdedigen of eigendom te herstellen en te verbeteren.
Reizen en vervoer
Als u een verhuurder bent die naar meerdere eigendommen reist of als uw huurwoning ver van uw woonplaats ligt, zijn uw transportkosten aftrekbaar. Dit omvat het betalen om uw huurwoning te laten zien, het innen van huurinkomsten en het het hele jaar door behouden van uw huurwoning. Uitgesloten van dit beleid zijn echter alle redelijke reistijden die regelmatig worden gemaakt.
U kunt reizen op twee manieren aftrekken: werkelijke uitgaven of het standaardtarief voor kilometers. Voor 2020 was het standaard kilometertarief voor zakelijk gebruik 57,5 cent per mijl.
Kantoorruimte
Of u nu zaken doet in een bedrijfspand of in de logeerkamer, u kunt de bijbehorende kosten. Vierkante meters of huurkosten zijn waarschijnlijk de grootste uitgaven, maar u kunt de prijs van een printer, inkt, een telefoonlijn, computersoftware en al het andere dat u gebruikt om de klus te klaren, opnemen.
Bewaar documentatie van de aankopen die u doet en registreert voor de tijd die u besteedt aan het beheer van uw huurwoning. Aangezien dit een van de meest gerapporteerde aftrekkingen is, moet u ervoor zorgen dat u eerlijk blijft over de verdeling tussen zakelijk en persoonlijk gebruik.
Hoe u aftrek van huurbelasting kunt claimen
In Over het algemeen moet u in hetzelfde jaar waarin u de kosten betaalt, aftrekposten voor onroerendgoedbelasting indienen met behulp van een schema E-formulier. Het proces zal veel beter beheersbaar zijn als u een gedetailleerde administratie bijhoudt van alle inkomsten en kosten met betrekking tot het onroerend goed wanneer deze zich voordoen. En als u ooit een audit krijgt, moet u een bewijs leveren voor elke aftrek die u claimt.
Hoewel we hierboven verschillende belastingaftrekposten hebben bekeken, wordt het indieningsproces ingewikkelder als u gebruikmaakt van het huurobject als uw hoofdverblijfplaats op enig moment in een bepaald belastingjaar. Het schema E-formulier van elk jaar geeft het aantal dagen aan dat u uw huis persoonlijk kunt gebruiken en het percentage dagen dat het onroerend goed kan worden verhuurd tegen een eerlijke marktwaarde voordat er iets verandert. In de meeste gevallen kunt u uitgaven of verliezen voor persoonlijk gebruik niet aftrekken op Schema E.U kunt ze mogelijk indienen met behulp van een Schema A-formulier, als u ervoor kiest uw aftrek te specificeren in plaats van de standaard optie.
Tips voor het behouden van een sterk financieel leven
- Het kunnen creëren van een bepaald budget is een vaardigheid die niet veel mensen meer hebben. Een budget is echter de beste manier om ervoor te zorgen dat u nooit in moeilijke financiële tijden terechtkomt. Budgetten kunnen handig zijn als u ook wilt sparen voor een vakantie of een andere dure onderneming. De budgetcalculator van SmartAsset maakt het buitengewoon gemakkelijk om een plan voor te bereiden.
- Holistische financiële planning is voor de meeste Amerikanen veel te omslachtig om in hun dagelijks leven op te nemen. Financiële adviseurs bieden echter diensten aan waarmee ze uw vermogen en beleggingen nauwlettend in de gaten kunnen houden. Hoewel het moeilijk kan zijn om een adviseur te vinden die u vertrouwt, koppelt de SmartAsset-tool voor het matchen van financiële adviseurs u met maximaal drie in uw regio.