Offshore bankieren is niet illegaal, maar verbergen is wel

Wat zijn de gevolgen van offshore bankieren?

Als je geïnteresseerd was in het Panama Papers-schandaal, ben je misschien nieuwsgierig naar offshore bankieren. Misschien heeft u erover nagedacht om een deel van uw geld offshore te bewaren? Misschien heb je geaarzeld omdat je niet in de problemen wilt komen met de IRS. Offshore bankieren heeft voor sommigen een allure, maar het is eigenlijk veel alledaagser dan het lijkt.

Hoe offshore bankieren werkt

Laten we eerst misleidende termen zoals ‘stash’, ‘verbergen’ of zelfs ‘offshore bankrekening’ negeren. Het is niet illegaal om gebruik te maken van de diensten van een bank buiten uw eigen land. En hoewel de term ‘offshore’ in sommige gevallen letterlijk van toepassing is (bijvoorbeeld een bankrekening in de Bahama’s), kan zakendoen in Canada slechts een eindje rijden zijn.

De praktijk is niet alleen voor de rijken. Sommige buitenlandse banken nemen slechts $ 300 van uw geld en beginnen een account. Net als banken overal, stellen die in het buitenland hun eigen accountminima en andere voorwaarden voor klanten vast.

Aan de andere kant zullen sommige buitenlandse banken geen zaken doen met sommige buitenlandse klanten vanwege de vereiste compliance. De Organisatie voor Economische Samenwerking en Ontwikkeling (OESO) en de Wereldhandelsorganisatie (WTO) hebben regels die banken verplichten om informatie over hun buitenlandse klanten te rapporteren. Elk land voldoet aan deze wetten op een andere manier. Sommige landen voldoen helemaal niet.

Hoe zit het met Zwitserse bankrekeningen?

De beroemde “Zwitserse bankrekening”, of James Bond-achtige rekeningen die het geld van rijke mensen buiten het bereik van hun schuld plaatsen De regering van een land, de IRS, heeft bijvoorbeeld strikte Zwitserse privacywetten. Deze privacy is de reden voor hun populariteit. In het verleden voegden Zwitserse banken zelfs geen namen toe aan rekeningen. Zwitserland heeft er echter mee ingestemd om informatie over hun rekeninghouders aan buitenlandse regeringen over te dragen, waardoor een einde komt aan belastingontduiking die zou kunnen ontstaan door het hebben van een niet-aangegeven of verborgen rekening.

De voordelen van een offshore-rekening

Belastingontduiking was niet de enige reden om een Zwitserse bankrekening aan te houden. Er zijn tal van legitieme redenen om geld buiten uw eigen land te houden. Ten eerste is er de fiscale behandeling. In veel landen kunt u belastingvrij geld verdienen. Hoe zou u het vinden om uw geld in een ander land te laten werken, vermogenswinst te behalen en geen belasting te betalen aan dat land? Dat is technisch mogelijk wanneer u uw geld naar het buitenland verplaatst.

Zelfs de Verenigde Staten staan de praktijk toe. In de afgelopen jaren zijn de Verenigde Staten een van de favoriete belastingparadijzen ter wereld geworden. Nevada, Wyoming en South Dakota hebben nu een grote hoeveelheid buitenlands geld, maar de reden is niet in de eerste plaats de gunstige fiscale behandeling.

Een van de belangrijkste voordelen van het houden van buitenlands geld in de Verenigde Staten, Zwitserland en andere ontwikkelde landen is hun stabiliteit. Mensen die in landen met politieke en economische onrust leven, zijn bang dat hun geld en hun leven in gevaar kunnen komen. Wat als de economie instort? Wat als er een burgeroorlog is? Wat als hun regering om de een of andere reden achter hen aan komt? Als hun geld in het buitenland wordt bewaard, is het moeilijker voor hun eigen regering om het in beslag te nemen.

Buitenlandse bankrekeningen geven rekeninghouders ook meer mogelijkheden om internationaal te investeren en dienen als valutahedge tegen een mogelijke ineenstorting van hun eigen valuta. Minder belangrijk maar opmerkelijk is dat een belegger in andere landen als gevolg van de wisselkoersen als een high-roller kan worden beschouwd. Als zodanig kan die persoon de voordelen ontvangen die gepaard gaan met het hebben van een rijk vermogen, hoewel dit misschien niet het geval is in de Verenigde Staten.

Merk op dat u niet van de haak bent voor Amerikaanse belastingen als u in het buitenland geld verdient of aanhoudt. De IRS vereist dat Amerikanen het IRS FBAR-formulier indienen en al het geld van meer dan $ 10.000 in totaal dat op buitenlandse rekeningen wordt aangehouden, rapporteren. Er is een uitsluiting van in het buitenland verdiende inkomstenbelasting voor geld dat u in het buitenland verdient, maar de rest is belastbaar.

Speciale overwegingen voor offshore-accounts

Er is niets illegaals aan het opzetten van een offshore-account, tenzij u dit doet met de bedoeling belastingontduiking. De Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) vereist dat banken over de hele wereld saldi en activiteiten van Amerikaanse burgers aan de IRS rapporteren, anders worden boetes opgelegd.

Sommige Amerikaanse bedrijven die buitenlandse geld claimen een team van advocaten te gebruiken om ervoor te zorgen dat ze hun buitenlandse activiteiten nauwkeurig en legaal aan hun thuisland rapporteren. Het is onvermijdelijk dat er mensen zijn die het systeem gebruiken om illegaal te profiteren. Het VN-Bureau voor Drugs en Misdaden schat dat de opbrengsten van illegale fondsen en het witwassen van geld in 2010 in totaal meer dan $ 2 biljoen dollar en $ 300 miljard bedroegen (laatste gegevens vanaf 2018), wat 2% van de totale Amerikaanse economie is.

Samengevat, het aanhouden van geld op een offshore bankrekening is niet illegaal, en het is ook niet vrijgesteld van belasting. Zolang u legitieme zakelijke redenen heeft, kunt u investeren in “geheime” bankrekeningen – hoewel het helemaal niet echt geheim zal zijn.