Contul de pensionare individual autodirect (IRA) este destinat investitorilor care sunt hotărâți să depășească investițiile obișnuite care sunt disponibile pentru conturile de pensionare – mult dincolo, în unele cazuri.
IRA-urile sunt disponibile în prezent de la majoritatea instituțiilor financiare și fiecare oferă o gamă largă gama de acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale, inclusiv fonduri tranzacționate la bursă și fonduri indexate. Investitorii pot alege un fond conservator de obligațiuni sau un fond de acțiuni agresiv și există o mulțime de opțiuni între ele.
IRA autodirigit este pentru cei care solicită acces la investiții alternative în economiile lor de pensionare. Și doresc un control total asupra deciziilor de cumpărare și vânzare.
Chei de luat masa
- Sinele -IRA direcționat oferă investitorului controlul asupra deciziilor de cumpărare și vânzare.
- Permite investiții alternative în active cum ar fi metalele prețioase și criptomonedele care nu se găsesc în mod normal în IRA.
- Autodirecția IRA necesită un nivel ridicat de încredere și o investiție considerabilă de timp și atenție.
Ce sunt „investiții alternative”?
IRA-urile auto-direcționate sunt, în cele mai multe moduri, la fel ca orice alt IRA. Adică au avantaje fiscale menite să îi încurajeze pe americani să economisească pentru pensionare. Asta înseamnă că IRS spune unii în ceea ce poate și nu poate fi investit un IRA. Aceasta include câteva alternative la fondurile obișnuite de acțiuni și obligațiuni.
Începând cu 2020, IRS permite IRA-urilor autodirecționate să investească în proprietăți imobiliare, terenuri de dezvoltare, bilete la ordin, certificate de retinere a impozitelor, metale prețioase, criptomonede, drepturi asupra apei, drepturi minerale, petrol și gaze naturale, dobânzi pentru membrii LLC și animale.
IRS are, de asemenea, o listă de investiții care nu sunt permise. Această listă include obiecte de colecție, artă, antichități, timbre și covoare.
Cine vrea un IRA autodirect?
IRA autodirigat ar putea apela la un investitor din oricare dintre mai multe motive:
- Ar putea fi o modalitate de a diversifica un portofoliu după împărțirea economiilor la pensie între un cont IRA convențional și un IRA autodirigit.
- Ar putea fi o opțiune pentru cineva care a fost ars în criza financiară din 2008 și nu are încredere în piețele de acțiuni sau obligațiuni.
- Poate atrage un investitor cu un interes și o expertiză puternică într-un anumit tip de investiție, cum ar fi criptomonedele sau metalele prețioase.
În în orice caz, un IRA autodirect are aceleași avantaje fiscale ca orice alt IRA. Investitorul care are un interes puternic pentru metalele prețioase poate investi bani înainte de impozitare pe termen lung într-un IRA tradițional și poate plăti impozitele datorate numai după pensionare.
aspectul direcționat poate atrage investitorul independent, dar nu este complet autodirigit. Adică, investitorul se ocupă personal de deciziile privind cumpărarea și vânzarea, dar un custode sau administrator calificat trebuie să fie numit administrator. În caz contrar, nu este un IRA așa cum îl definește IRS.
Administratorul este de obicei un brokeraj sau o firmă de investiții.
Cum o persoană -IRA direcționat sau 401 (k) Works
IRA-urile autodirectate sunt deținute de un custode ales de investitor, de obicei un intermediar sau o firmă de investiții. Acest custode deține activele IRA și execută cumpărarea sau vânzarea de investiții în numele investitorului.
Dacă vi se oferă opțiunea unui autodirecționat 401 (k) de către un angajator, custodele ar fi administratorul planului.
Regulile de retragere sunt, de asemenea, aceleași. O retragere făcută din orice IRA tradițional sau 401 (k) înainte de vârsta de 59 ½ va declanșa o penalitate de retragere anticipată de 10%, cu excepția cazului în care se aplică o excepție.
Distribuțiile minime obligatorii încep la vârsta de 70 ½ până în anul fiscal 2019. O nouă legislația fiscală în vigoare la 1 ianuarie 2020 extinde vârsta pentru efectuarea distribuțiilor minime necesare la 72.
Pentru cei care aleg opțiunea Roth pentru un IRA autodirigit sau 401 ( k), regulile sunt în mare parte aceleași, cu excepția faptului că nu există distribuții minime obligatorii la orice vârstă. Investitorul plătește impozitele pe venit în anul în care se investesc banii și întregul sold este scutit de impozite atunci când banii sunt retrași în pensionare.
Contul dvs. își pierde automat statutul de avantaj fiscal, dacă IRS decide că ați făcut o tranzacție interzisă.
Riscurile unui autodirect 401 (k) sau IRA
Un cont de pensionare auto-direcționat vă poate oferi libertate de alegere cu economiile de pensionare, dar acesta vine cu riscuri evidente. Aceasta este o opțiune pentru persoanele care sunt foarte sigure că pot învinge profesioniștii și sunt dispuși să-și parieze economiile de pensionare pe aceasta.
IRS a avertizat că investitorii în IRA-uri autodirecționate pot fi supuși unor „scheme frauduloase, taxe ridicate și performanțe volatile”.
De asemenea, investitorii trebuie să fie atenți la încălcarea accidentală a regulilor IRS complicate pentru investițiile IRA autodirecționate. Unele dintre aceste reguli interzic în mod specific:
- Primirea de bani direct de la o proprietate care produce venituri în IRA sau 401 (k)
- Utilizarea reală bunuri deținute în cont ca garanție pentru un împrumut personal
- Folosirea proprietății sau a altor investiții în cont într-un mod care vă avantajează personal
- Împrumutarea banilor din cont pentru rambursarea obligațiilor de împrumut personal sau împrumuta unei persoane descalificate
- Permiterea persoanelor descalificate să mențină o reședință într-o proprietate aflată în proprietatea 401 (k) sau IRA
- Vânzarea sau închirierea unei proprietăți în cont unei persoane descalificate
O persoană descalificată este un fiduciar al planului, o persoană care furnizează servicii planului și orice altă entitate care poate avea un interes financiar. Acestea vă includ pe dvs., soțul și moștenitorii dvs., beneficiarul contului, custodele contului sau administratorul planului și orice companie în care dețineți cel puțin 50% din stocul de vot, direct sau indirect.
Dacă IRS stabilește că a avut loc o tranzacție interzisă, contul dvs. își pierde automat statutul de avantaj fiscal. Toți banii pe care i-ați investit într-un 401 (k) autodirecționat sau IRA tradițional vor fi tratați ca o distribuție impozabilă, lăsându-vă o factură fiscală mare.