Form S-1

Hvad er form S-1?

Form S-1 er en form, der kræves af Securities and Exchange Commission (SEC) Securities and Exchange Commission (SEC) US Securities and Exchange Commission eller SEC er et uafhængigt agentur fra den amerikanske føderale regering, der er ansvarlig for at gennemføre føderale værdipapirlove og foreslå sikkerhedsregler. Det har også ansvaret for vedligeholdelse af værdipapirindustrien og børs på aktier og optioner for virksomheder, der har til hensigt at blive børsnoteret, og som vil tilbyde værdipapirer, der er korrekt registreret i SEC. Formålet med formularen er at give investorer vigtige økonomiske og forretningsoplysninger vedrørende et selskab, der vil hjælpe dem med at træffe informerede beslutninger om virksomheden og dens værdipapirer.

Formularen indeholder virksomhedens prospekt, som er en forløber for et børsintroduktion (IPO) Initial Public Offering (IPO) Et første børsnotering (IPO) er det første salg af aktier udstedt af en virksomhed til offentligheden. Forud for en børsintroduktion betragtes et selskab som et privat selskab, normalt med et lille antal investorer (stiftere, venner, familie og forretningsinvestorer såsom venturekapitalister eller engelinvestorer). Lær hvad en børsintroduktion er. Det er afgørende for investorer at være i stand til at se på en virksomheds prospekt, før det offentliggøres for at afgøre, om og hvordan man investerer i virksomheden.

Hvad er et prospekt?

Et prospekt Prospekt Et prospekt er et juridisk oplysningsdokument, som virksomheder skal arkivere til Securities and Exchange Commission ( SEC). Dokumentet indeholder oplysninger om virksomheden, dets ledelsesteam, nylige økonomiske resultater og andre relaterede oplysninger, som investorer gerne vil vide. – som indeholdt i form S-1– er igen et SEC-påkrævet dokument, der tilbyder information om arkiveringsselskabet samt information om de værdipapirer, som det planlægger at registrere.

Et foreløbigt prospekt er første chance offentligheden får til at undersøge et selskab og de værdipapirer, der vil blive tilbudt.

Blandt de mange informationer, som et endeligt prospekt indeholder, indeholder listen:

• Samlet antal aktier, der offentliggøres / registreres hos SEC
• Oplysninger om selskabets forsikringsselskaber
• Det udstedende selskabs officielle navn
• En kort oversigt over virksomheden, dens historie og dens økonomiske oplysninger

Indsendelse af formular S-1

For at gøre processen med at indgive formularen enklere holder SEC en online system – Electronic Data Gathering, Analysis and Retrieval (EDGAR) systemUS – EDGAREDGAR er en database, hvor amerikanske offentlige virksomheder indgiver lovgivningsmæssige dokumenter såsom årsrapporter, kvartalsvis rapporter, 10-K, 10-Q, prospekt – hvorigennem form S-1 kan arkiveres. For at gøre dette skal en virksomhed dog udfylde en ID-formular og en ansøgning om at få en central indeksnøgle (CIK), der gør det muligt for den at være i stand til at arkivere elektronisk.

Layout af form S -1

Form S-1 er to dele. Den første del er prospektet, forklaret ovenfor. Det indeholder alle relevante historiske og økonomiske oplysninger om virksomheden, hvilke aktier der vil blive stillet til rådighed, og andre vigtige oplysninger, som en investor muligvis har brug for at vide.

Anden del af formularen er valgfri. Det inkluderer simpelthen oplysninger om salg af værdipapirer, der stadig er uregistreret af arkiveren, og giver information om selskabets regnskabsplanlægning (f.eks. Når regnskabsåret begynder).

Hvis en fil med vilje undlader at sætte nogen af de krævede oplysninger på S-1 eller dokumentoplysninger er en vildledende måde, kan virksomheden holdes ansvarlig, både kriminelt og økonomisk.

Yderligere ressourcer

CFI er den officielle udbyder af Financial Modellering and Valuation Analyst (FMVA) ™ certificeringsprogram, designet til at omdanne enhver til en verdensklasse finansanalytiker.

For at fortsætte med at lære og udvikle din viden om økonomisk analyse, anbefaler vi stærkt de yderligere CFI-ressourcer nedenfor:

• Kapitalindsamlingsproces Kapitalindsamlingsproces Denne artikel er beregnet til at give læserne en dybere forståelse af, hvordan kapitalindsamlingsprocessen fungerer og sker i branchen i dag.For mere information om kapitalindsamling og forskellige typer forpligtelser, der er indgået af underwriter, se vores forsikringsoversigt.
• Offentlige værdipapirer Offentlige værdipapirer Offentlige værdipapirer eller omsættelige værdipapirer er investeringer, der handles åbent eller let på et marked. Værdipapirerne er enten egenkapital eller gældsbaserede.
• 1933 Securities Act 1933 Securities Act 1933 Securities Act var den første store føderale værdipapirlov, der blev vedtaget efter aktiemarkedsnedbruddet i 1929. Loven omtales også som sandheden i værdipapirloven, Federal Securities Act eller 1933 Act. Det blev vedtaget den 27. maj 1933 under den store depression. … loven havde til formål at rette op på nogle af de forkerte handlinger
• Typer af SEC-arkiveringer Typer af SEC-arkiveringer US SEC gør det obligatorisk for børsnoterede virksomheder at indsende forskellige typer SEC-arkiveringer, formularer inkluderer 10-K, 10-Q, S-1, S-4, se eksempler. Hvis du er en seriøs investor- eller økonomiprofessionel, vil det at vide og være i stand til at fortolke de forskellige typer SEC-arkivering hjælpe dig med at træffe informerede investeringsbeslutninger.