La plupart des petites entreprises appartiennent à des particuliers et ne sont pas des sociétés. L’entreprise individuelle, les partenariats et une société à responsabilité limitée (LLC) ne paient pas de taxe professionnelle et paient des taxes au taux d’imposition personnel du propriétaire.
Étant donné que les petites entreprises non constituées en société sont imposées par le biais des déclarations de revenus personnelles de leur propriétaire, le montant qu’elles paient en impôts peut être confondu avec l’impôt dû par le particulier pour toutes les formes de revenu, pas seulement le revenu de l’entreprise.
Les petites entreprises de tous types paient un taux d’imposition moyen estimé à 19,8%. Ce taux est la moyenne de l’impôt pour les entreprises ou pour un particulier. Le taux d’imposition effectif est calculé en divisant l’impôt total payé par le revenu imposable.
Selon un rapport de la SBA, le taux d’imposition pour les entreprises individuelles est de 13,3%, les petits partenariats de 23,6% et les petites sociétés S de 26,9%.
Propriétaire d’une petite entreprise, vous devez payer des impôts sur le travail indépendant, soit un taux fixe de 15,3%, soit 12,4% pour la sécurité sociale et 2,9% pour Medicare. Cela s’ajoute à tout impôt sur le revenu que vous payez. Vous pouvez calculer cela avec votre logiciel d’impôt ou votre préparateur de déclarations.
Cela peut sembler beaucoup, mais les petites entreprises ont également beaucoup de dépenses à déduire de leurs impôts.
Cet article abordera également:
Quelle est la tranche d’imposition pour une petite entreprise?
Combien une LLC paie-t-elle en impôts?
Combien une petite entreprise peut-elle gagner avant de payer les impôts?
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Quelle est la tranche d’imposition pour une petite entreprise?
La plupart des petites entreprises ne sont pas imposées comme les sociétés.
L’agence de l’Internal Revenue Service (IRS) ne reconnaît pas la légalité d’une entreprise individuelle, des partenariats, des sociétés à responsabilité limitée et des sociétés à responsabilité limitée en tant que société imposable – elles sont plutôt considérées comme des entités « transitoires ». va directement aux propriétaires et aux membres qui déclarent le revenu sur leur propre revenu personnel et paient des impôts au taux éligible.
Étant donné que la plupart des petites entreprises sont facturées au niveau de l’impôt sur le revenu des particuliers, voici les tranches d’imposition fédérale pour 2019 pour les tranches d’imposition des contribuables uniques:
Combien une LLC paie-t-elle en impôts?
Une société à responsabilité limitée (LLC) est considérée comme une entité fiscale pass-through. Dans ces types de sociétés, les bénéfices transitent par la société t o membres individuels. Les membres individuels plutôt que la société elle-même doivent déclarer la part des bénéfices des membres dans leurs déclarations de revenus personnelles.
À des fins fiscales, l’agence Internal Revenue Services (IRS) traite une LLC comme une entreprise individuelle, une société de personnes ou, si la LLC le décide, comme une société.
Comme la plupart des travailleurs indépendants, les membres d’une LLC doivent effectuer des paiements d’impôts trimestriels estimés quatre fois par an.
Pour déterminer le montant à payer chaque trimestre, vous devez avoir une bonne idée de votre revenu imposable et de vos déductions pour l’année. Il peut être utile d’utiliser votre déclaration de revenus d’une année précédente. Afin d’éviter les pénalités IRS, un contribuable doit effectuer des paiements d’impôt estimés qui sont au moins égaux à 90% de la dette fiscale totale pour l’année en cours ou à 100% de la dette fiscale de l’année précédente (ou 110% pour les revenus).
LLC est également responsable des taxes sur le travail indépendant qui est un taux forfaitaire de 15,3%, qui comprend 12,4% pour la sécurité sociale et 2,9% pour Medicare.
Combien une petite entreprise peut-elle gagner avant de payer des impôts?
Les petites entreprises doivent tenir des registres de leurs activités commerciales et payer des impôts sur l’argent qu’elles gagnent. Vous êtes peut-être le seul employé de votre petite entreprise et exercez vos activités en tant qu’entrepreneur indépendant indépendant, mais les impôts fédéraux s’appliquent à votre revenu. L’entreprise la plus simple à créer est de devenir une entreprise individuelle dont vous êtes le propriétaire et les responsabilités de l’entreprise vous appartiennent. Le calcul des profits et des pertes détermine le revenu et vous pouvez déduire les dépenses du revenu pour déterminer votre impôt à payer.
Si vous avez gagné plus de 400 $ en revenu de travail indépendant, vous devez payer l’impôt du travail indépendant sur ce revenu. Si votre entreprise a des employés, vous devez retenir les impôts sur le revenu au niveau fédéral et peut-être au niveau des États, ainsi que les impôts sur la sécurité sociale et l’assurance-maladie et les impôts sur l’assurance chômage.