La banque offshore n’est pas illégale, mais la cacher est

Quelles sont les ramifications de la banque offshore?

Si vous étiez intéressé par le scandale des Panama Papers, vous pourriez être curieux de connaître les opérations bancaires offshore. Peut-être avez-vous envisagé de ranger une partie de votre argent à l’étranger? Peut-être avez-vous hésité parce que vous ne voulez pas vous retrouver en difficulté avec l’IRS. La banque offshore a un attrait pour certains, mais c’est en fait beaucoup plus banal qu’il n’y paraît.

Fonctionnement des services bancaires offshore

Tout d’abord, supprimons les termes trompeurs tels que «cacher», «cacher» ou même «compte bancaire offshore». Utiliser les services d’une banque en dehors de votre pays d’origine n’est pas illégal. Et bien que le terme «offshore» s’applique littéralement dans certains cas – un compte bancaire aux Bahamas, par exemple – faire des affaires au Canada peut être à quelques minutes de route.

La pratique n’est pas seulement pour les riches. Certaines banques étrangères prendront aussi peu que 300 $ de votre argent et ouvriront un compte. Comme les banques partout dans le monde, celles à l’étranger fixent leur propre compte minimum et d’autres conditions pour les clients.

D’un autre côté, certaines banques étrangères ne feront pas affaire avec certains clients étrangers en raison de la conformité requise. L’Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE) et l’Organisation mondiale du commerce (OMC) ont des règles qui imposent aux banques pour communiquer des informations sur leurs clients étrangers. Chaque pays se conforme différemment à ces lois. Certains pays ne s’y conforment pas du tout.

Qu’en est-il des comptes bancaires suisses?

Le célèbre «compte bancaire suisse», ou comptes de type James Bond, qui met l’argent des riches hors de la portée de leur dette Le gouvernement du pays, l’IRS, par exemple, est assorti de lois suisses strictes sur la protection de la vie privée. Cette confidentialité est la raison de leur popularité. Dans le passé, les banques suisses n’associaient même pas de noms aux comptes. Cependant, la Suisse a accepté de transmettre aux gouvernements étrangers des informations sur leurs titulaires de compte, mettant ainsi fin à toute évasion fiscale qui aurait pu s’accompagner d’un compte non déclaré ou masqué.

Les avantages d’un compte offshore

La fraude fiscale n’était pas la seule raison de détenir un compte bancaire en Suisse. Il existe de nombreuses raisons légitimes de retenir de l’argent hors de votre pays d’origine. Premièrement, il y a le traitement fiscal. Dans de nombreux pays, vous pouvez gagner de l’argent en franchise d’impôt. Comment aimeriez-vous faire travailler votre argent dans un autre pays, réaliser des gains en capital et ne payer aucun impôt dans ce pays? C’est techniquement possible lorsque vous transférez votre argent à l’étranger.

Même les États-Unis autorisent cette pratique. Ces dernières années, les États-Unis sont devenus l’un des paradis fiscaux préférés du monde. Le Nevada, le Wyoming et le Dakota du Sud détiennent maintenant une grande quantité d’argent étranger, mais la raison n’est pas principalement un traitement fiscal favorable.

L’un des principaux avantages du maintien de l’argent étranger aux États-Unis, en Suisse et dans d’autres pays développés est leur stabilité. Les personnes vivant dans des pays en proie à des bouleversements politiques et économiques craignent que leur argent, ainsi que leur vie, ne soient en danger. Et si l’économie s’effondrait? Et s’il y a une guerre civile? Et si leur gouvernement les poursuit pour une raison quelconque? Si leur argent est conservé à l’étranger, il est plus difficile pour leur propre gouvernement de le saisir.

Les comptes bancaires à l’étranger donnent également aux titulaires de comptes plus d’opportunités d’investir à l’international et servent de couverture de change contre un éventuel effondrement de leur devise d’origine. Moins important mais notable, c’est qu’en raison des taux de change, dans d’autres pays, un investisseur peut être perçu comme un gros porteur, en tant que tel, cette personne pourrait bénéficier des avantages liés au fait d’être riche, bien que cela puisse ne pas être le cas dans aux États-Unis.

Sachez que vous n’êtes pas libéré des impôts américains si vous gagnez ou détenez de l’argent à l’étranger. L’IRS exige que les Américains déposent le formulaire IRS FBAR et déclarent tout montant supérieur à 10 000 $ au total qui est détenu dans des comptes étrangers. Il existe une exclusion de l’impôt sur le revenu gagné à l’étranger pour l’argent que vous gagnez à l’étranger, mais le reste est imposable.

Considérations spéciales pour les comptes offshore

Il n’y a rien d’illégal à créer un compte offshore à moins que vous ne le fassiez dans le but d’évasion fiscale. Le Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) oblige les banques du monde entier à déclarer les soldes et toute activité des citoyens américains à l’IRS sous peine d’amendes.

Certaines entreprises américaines détenant des sociétés étrangères l’argent prétend avoir recours à une équipe d’avocats pour s’assurer qu’ils signalent leurs activités à l’étranger dans leur pays d’origine avec précision et légalité. Inévitablement, il y aura des gens qui utiliseront le système pour en tirer un profit illégal. L’Office des Nations Unies contre la drogue et le crime estime que le produit des fonds illicites et du blanchiment d’argent a totalisé plus de 2000 milliards de dollars dans le monde et 300 milliards de dollars en 2010 (dernières données en 2018), soit 2% de l’économie américaine globale.

En résumé, détenir de l’argent sur un compte bancaire offshore n’est pas illégal et n’est pas non plus exonéré d’impôt. Tant que vous avez des raisons commerciales légitimes, vous pouvez investir dans un compte bancaire « secret » – même si ce ne sera pas vraiment secret du tout.