Les contributions Roth IRA sont-elles déductibles d’impôt?

Les Roth IRA peuvent être une stratégie d’épargne-retraite avisée, mais ils présentent un inconvénient majeur: les cotisations ne sont pas déductibles d’impôt. Cependant, en examinant de plus près les détails, il y a aussi des nuances à considérer.

Bien que les contributions Roth IRA elles-mêmes ne soient pas déductibles d’impôt, vous pouvez demander un crédit d’impôt Roth IRA ou réclamer une perte sur un Roth IRA. Pour ce faire, vous devrez remplir certaines conditions d’éligibilité.

Si vous vous demandez si vos contributions Roth IRA peuvent être déductibles d’impôt, voici quelques informations et scénarios à considérer.

Contributions Roth IRA non déductibles

Contrairement au 401 (k) ou aux contributions IRA traditionnelles, les contributions Roth IRA ne sont pas déductibles d’impôt. Selon les règles de financement Roth IRA établies par l’IRS, toutes vos contributions doivent être faites avec des dollars après impôt.

Bien que ranger cet argent dans votre Roth IRA soit certainement une décision intelligente, cela va vous laisse moins d’argent à dépenser tout au long de l’année.

La complexité de la situation ne s’arrête pas là. Ce n’est pas parce que vos contributions Roth IRA ne sont pas déductibles d’impôt que vous ne pouvez pas profiter de certaines dispositions qui offrent un avantage similaire à une déduction.

Oui, vous avez bien lu. Vous pouvez potentiellement obtenir un avantage fiscal en utilisant un Roth IRA. Comment est-ce possible? Continuez à lire pour en savoir plus.

Le crédit d’impôt de l’épargnant

Bien que vos cotisations Roth IRA ne soient pas déductibles d’impôt, vous pouvez demander le crédit pour cotisations à l’épargne-retraite (également appelé «l’épargnant»). Crédit d’impôt »).

En utilisant le formulaire IRS 8880, vous pouvez recevoir un crédit allant jusqu’à 50% sur vos premiers 2 000 $ de contributions Roth IRA, si vous êtes célibataire et que votre revenu se situe dans les limites de revenu. Le crédit s’applique à un montant de contribution de 4 000 $ si vous êtes marié, déclarant conjointement.

Voici comment les chiffres et les limites de revenu ont été calculés pour la saison fiscale 2021:

Vous pouvez recevoir un crédit d’impôt de 50% sur le montant de votre contribution admissible si vous êtes:

• Célibataire avec un revenu brut ajusté (AGI) de 19 500 $ ou moins

• Marié avec un AGI de 39 000 $ ou moins

• Chef de ménage avec un AGI de 29 250 $ ou moins

Vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt de 20% sur le montant de votre contribution admissible si vous êtes:

• Célibataire et gagnez entre 19 501 $ et 21 $ , 250

• Marié et gagner entre 39 001 $ et 42 500 $

• Chef de famille et gagner entre 29 250 $ et 31 875 $

Vous pouvez recevoir une taxe de 10% crédit sur le montant de votre contribution admissible si vous êtes:

• Célibataire et gagnez entre 21 251 $ et 32 500 $

• Marié et gagnez entre 42 501 $ et 65 000 $

• Chef de famille et gagnez entre 31 876 $ et 48 750 $

Réclamation des pertes Roth IRA

Bien que certains contribuables aient pu développer une solution de contournement pour réclamer les pertes Roth IRA, cette disposition a été supprimée dans le cadre de la loi de 2017 sur la réduction d’impôt et l’emploi. On ne sait pas si cela redeviendra une option à l’avenir.

Dans le passé, alors que les contributions Roth IRA n’étaient pas déductibles d’impôt, vous pouviez réclamer des pertes sous certaines conditions. Ces pertes étaient liées à votre contribution initiale Roth IRA, pas simplement à un solde dégressif.

Par exemple, si vous avez contribué 25 000 $ à votre Roth IRA au fil des ans, mais que votre compte ne vaut plus que 20 000 $, alors vous avez subi une perte de 5 000 $ de votre contribution initiale. Dans ce cas, vous pouvez réclamer cette perte dans votre déclaration de revenus, mais uniquement si toutes les conditions suivantes s’appliquent:

• Vous avez fermé tous vos comptes Roth IRA,
• Vous a réclamé votre perte sur une déclaration de revenus détaillée,
• La perte a dépassé 2% de votre revenu brut ajustable (AGI) et
• Vous n’êtes pas soumis à l’impôt minimum de remplacement (AMT) .

En supposant que votre situation respectait chacun des facteurs ci-dessus, vous étiez éligible pour réclamer une perte dans votre déclaration de revenus. Cependant, il y a une autre mise en garde: vous ne pouvez demander que le montant supérieur à 2% de votre AGI à titre de déduction fiscale.

Étant donné que la disposition ci-dessus n’est plus en vigueur, le crédit d’impôt de l’épargnant est probablement le prochain meilleure option.

Avantages d’investir dans un Roth IRA

Maintenant que nous avons couvert l’option la plus viable pour obtenir un allégement fiscal grâce à un Roth IRA, soulignons les nombreux exemples dans quelle ouverture ce type de compte a du sens.

Un Roth IRA offre une autre façon d’épargner pour la retraite.

Si vous construisez un gros pécule pour la retraite, un Roth IRA offre une autre option pour le faire. La meilleure partie est que vous pouvez contribuer à un Roth IRA (ou IRA traditionnel) même après avoir maximisé votre retraite parrainée par l’entreprise ou votre plan 401 (k).

Pour la saison fiscale 2021, les limites de contribution pour votre Roth IRA et les IRA traditionnels combinés sont de 6 000 $, bien que les personnes âgées de 50 ans et plus puissent contribuer jusqu’à 7 000 $ en tant que «contribution de rattrapage». »

Les Roth IRA vous permettent de diversifier votre exposition aux impôts.

Lorsque vous contribuez à un compte 401 (k) ou à d’autres comptes fiscalement avantageux, vous économisez de l’argent sur les impôts maintenant avec le promettez de les payer lorsque vous commencerez à effectuer des retraits. Un Roth IRA, en revanche, nécessite l’approche opposée. En investissant dans un Roth IRA avec des dollars après impôt, vous pouvez vous attendre à des retraits libres d’impôt lorsque vous atteignez l’âge de la retraite.

Si vous pensez que vous pourriez être dans une tranche d’imposition plus élevée à la retraite, investir dans un Roth IRA est également un moyen de vous protéger contre des impôts plus élevés à l’avenir.

Vous pouvez retirer vos contributions à tout moment sans pénalité.

Contrairement à d’autres régimes de retraite, le Roth IRA offre des règles assez généreuses lorsqu’il s’agit de retirer vos fonds d’un compte. Vous pouvez retirer toutes les contributions de votre Roth IRA à tout moment sans pénalité.

Vous remarquerez que j’ai dit des contributions, et non des revenus, cependant. Disons que vous avez contribué 6 000 $ à votre Roth IRA ces dernières années pour une contribution totale de 12 000 $, mais que vous avez réussi à accumuler 3 000 $ de revenus pendant cette période. Selon les règles Roth IRA, vous ne pouvez retirer votre contribution initiale sans pénalité, qui comprend les 12 000 $ que vous avez initialement mis.

Vous ne serez pas obligé de prendre des distributions une fois que vous aurez atteint un certain âge.

Une des raisons pour lesquelles tant de gens aiment le Roth IRA est qu’il offre une flexibilité à la retraite. Non seulement vous pouvez retirer vos contributions tôt si vous en avez besoin, mais vous n’êtes pas non plus obligé d’accepter des distributions une fois que vous avez atteint un certain âge.

Un 401 (k) et un IRA traditionnel, par comparaison, vous obligent à prendre des distributions à 70 ans 1/2 ou à payer une pénalité. Si vous voulez autant d’options financières que possible pour prendre votre retraite, c’est un énorme avantage.

Vous ne pourrez peut-être pas cotiser à l’avenir si votre revenu augmente.

Si vous pensez que vous pourriez gagner plus d’argent à l’avenir, contribuer maintenant à un Roth IRA est une décision très intelligente. Même si un revenu élevé peut vous empêcher d’utiliser ce véhicule d’investissement à l’avenir, tous les fonds que vous stockez dans un Roth IRA continueront de croître jusqu’à ce que vous en ayez besoin.

Comment se qualifier pour un Roth IRA

Vous vous demandez peut-être ce qu’il faut pour se qualifier pour un Roth IRA, pour commencer. Voici les principaux facteurs à considérer pour déterminer si vous pouvez ou non contribuer à un Roth IRA cette année:

• Vous devez avoir un revenu imposable et gagné. Au cours de l’année où vous souhaitez contribuer à un Roth IRA, vous devez avoir gagné un revenu provenant d’un emploi à temps plein ou à temps partiel, d’un travail indépendant ou d’une petite entreprise.
• Vos limites de contribution sont basées sur votre âge. Si vous avez moins de 50 ans, vous pouvez contribuer un maximum de 6 000 $ combinés à un compte Roth IRA ou IRA traditionnel. Si vous avez plus de 50 ans, le montant maximal que vous pouvez cotiser est de 7 000 USD.
• Vous devez respecter les règles en matière de revenus. En fonction de vos revenus, vous pourriez être en mesure de contribuer jusqu’à la limite maximale, être autorisé à contribuer un montant réduit ou ne pas être admissible à contribuer à un Roth IRA. Gardez également à l’esprit que, si votre revenu fluctue, vous pourrez peut-être contribuer à un Roth IRA certaines années et pas d’autres.

Pour 2021, les couples mariés qui remplissent une déclaration conjointe doivent gagner moins de 196 000 $ pour faire la contribution maximale. Entre 196 000 $ et 205 999 $, la contribution maximale commence à disparaître.

Pour les déclarants célibataires, les chefs de famille ou les mariés qui déposent séparément sans vivre avec leur conjoint cette année-là, la fourchette d’élimination progressive commence à 124 000 $ et se termine à 138 999 $. Toute personne appartenant à cette catégorie et gagnant moins de 124 000 USD peut contribuer à la contribution maximale pour l’année.

Où ouvrir un Roth IRA

Ouvrir un Roth IRA est toujours une bonne idée, mais si vous tombez dans l’une des catégories de revenus ci-dessus, alors se passer d’un Roth IRA pourrait vous coûter une énorme pause sur vos impôts. Ce qu’il y a de bien avec les crédits d’impôt, c’est qu’ils réduisent directement le montant d’impôt que vous devez, alors que les déductions fiscales ne font que réduire votre revenu imposable.

Si vous pouvez bénéficier du financement d’un Roth IRA et de l’obtention d’un Saver Crédit d’impôt, il existe de nombreuses façons d’activer un compte Roth IRA.

Avant d’ouvrir un compte, renseignez-vous sur les frais de tenue de compte. Vous souhaiterez également avoir une idée de la manière dont chaque fournisseur gère le service client. Voici où vous pouvez trouver un Roth IRA.

Credit Union

Les coopératives de crédit sont des institutions à but non lucratif qui offrent des services financiers à leurs membres. Comme leur mandat est de servir leurs membres, les coopératives de crédit sont souvent connues pour avoir des frais moins élevés que les banques ou les courtiers traditionnels.Si vous n’êtes pas déjà membre d’une caisse populaire, vous pouvez effectuer une recherche dans la base de données fédérale des caisses populaires pour commencer.

Courtage en ligne

Pour les investisseurs qui souhaitent adopter une approche autonome de leurs finances, le recours à un courtage en ligne ou à un robot-conseiller peut réduire la pression du processus. Assurez-vous d’en trouver un avec des frais de gestion peu élevés. Il est sage de prêter également attention aux autres services et fonctionnalités qui pourraient vous être utiles, comme les outils pédagogiques et le rééquilibrage automatique qui ajustent vos investissements à intervalles définis.

Banque traditionnelle

Si vous préférez pour vous en tenir à une méthode traditionnelle, vous pouvez ouvrir votre Roth IRA dans une banque. Lorsque vous ouvrez un Roth IRA dans une banque, votre argent entre généralement dans un véhicule d’investissement hautement sécurisé et à faible risque, comme un certificat de dépôt ou un compte du marché monétaire. Gardez à l’esprit que ces types de placements ont généralement des rendements inférieurs.