Il est possible d’ouvrir un compte de retraite individuel (IRA) pour un enfant. Cependant, il y a une mise en garde: un enfant doit gagner son propre revenu pour ouvrir un IRA. Ce revenu peut inclure l’argent provenant d’un travail indépendant (garde d’enfants, pelleter la neige, promener des chiens, tondre le gazon, par exemple) ou un emploi formel.
Lorsqu’il s’agit d’un emploi formel, les enfants doivent avoir au moins 16 ans pour commencer à travailler légalement, à moins qu’ils « ne travaillent pour une entreprise appartenant exclusivement par leurs parents ou tuteurs (avec quelques exemptions).
Ouverture d’un IRA pour un enfant
Si vous souhaitez ouvrir un compte IRA pour un mineur, il doit s’agir d’un compte de garde, ce qui signifie qu’il est détenu par le parent ou le tuteur au nom d’un mineur. Ce parent ou tuteur garde le contrôle du compte jusqu’à ce que l’enfant atteigne l’âge légal, qui varie selon l’État mais est généralement 18 ou 21 ans. Le compte doit être transféré sur un compte indépendant au nom de l’enfant dès que l’enfant atteint l’âge requis par votre état. Il n’y a généralement pas de montant minimum requis pour ouvrir le compte IRA ou Roth IRA d’un enfant, mais certains investissements peuvent nécessiter un investissement initial minimum.
Toutes les banques n’offrent pas les IRA dépositaires, mais deux qui le font sont Roth IRA for Kids de Fidelity et Schwab One Custodial Account de Charles Schwab.
Pour ouvrir un compte dépositaire pour votre enfant, vous devrez généralement fournir les informations suivantes:
- Vos informations d’identification (par exemple, date de naissance et numéro de sécurité sociale)
- Les informations d’identification de l’enfant
- Vos coordonnées (adresse e-mail, adresse e-mail, numéro de téléphone)
- Vos informations professionnelles
Contribuer à l’IRA d’un enfant
Les maximums de contribution pour les comptes de retraite des enfants sont les mêmes que ceux des adultes. La limite de contribution de l’IRA pour 2020 et 2021 est de 6 000 USD. Cependant, il existe une exception supplémentaire: les contributions ne peuvent pas être supérieures à ce qu’un enfant gagne pour l’année. Ainsi, s’ils gagnent 2 000 USD pour garder et promener des chiens au cours de l’année, alors leur contribution IRA ne peut pas être supérieure à 2 000 $.
Comme vous devez amener votre enfant à contribuer une partie de ses propres revenus, la partie la plus difficile de l’ouverture d’un enfant Le compte IRA pourrait les convaincre de ranger l’argent d’aujourd’hui pour leurs années d’or.
Vous pouvez également choisir de contribuer au compte de votre enfant en fonction de son revenu gagné. Vous pouvez également choisir de faire correspondre la contribution de votre enfant, à condition que le total ne dépasse pas le montant qu’il gagne ou le maximum de cotisation pour l’année, selon le montant le plus bas.
Roth IRA pour les enfants
Pour les enfants, en particulier, un Roth peut être bénéfique car ils «paient aujourd’hui» les impôts sur la croissance future des investissements.
Les contributions Roth IRA sont effectuées après impôts, ce qui signifie que les titulaires de compte peuvent profiter d’années de capitalisation libre d’impôt. En outre, vous ne payez aucun impôt sur les distributions admissibles d’un Roth à la retraite.
Si nécessaire, les titulaires de compte peuvent également effectuer des retraits anticipés d’un Roth IRA. Cependant, s’ils choisissent d’emprunter cette voie, ils doivent être conscients des règles spéciales de retrait Roth pour s’assurer qu’ils ne sont pas pénalisés.
En règle générale, les distributions admissibles sont celles que vous prenez après avoir atteint l’âge de 59,5 ans et que vous avez satisfait à une période de détention de cinq ans. Les distributions non admissibles peuvent être soumises à l’impôt sur le revenu ordinaire et à un impôt supplémentaire de 10% pour les retraits anticipés, sauf si vous êtes admissible à une exception Pénalité de 10%. Remarque: Étant donné que les cotisations sont effectuées avec des dollars après impôt, seule la partie des revenus serait soumise à l’impôt ordinaire.
Pourquoi ouvrir un IRA pour votre enfant
Les IRA pour les enfants ne sont pas un concept largement compris, mais ils peuvent être une excellente stratégie pour encourager l’investissement dans un compte fiscalement avantageux à un jeune âge. Les contributions peuvent s’accumuler rapidement , et le potentiel de revenus augmente de façon exponentielle plus vous commencez tôt en tant qu’investisseur dans un compte à l’abri de l’impôt.
De plus, avec un IRA ou Ro e IRA, vous installez vos enfants avec une vie financière sur laquelle ils peuvent s’appuyer et apprendre quelques années plus tôt que leurs pairs. Une expérience comme celle-là peut être inestimable pour aider votre enfant à prendre de sages décisions financières.
IRA et College
Les contributions traditionnelles et Roth IRA peuvent être retirées des pénalités- libre de payer les frais d’études admissibles. Et les retraits de cotisations de Roth IRA sont également exonérés d’impôt. Cependant, il y a un inconvénient à utiliser un compte de retraite pour épargner pour l’université.
Avoir un IRA ou Roth IRA en votre nom ou le nom de votre enfant n’affectera pas leurs chances pour une aide financière.Cependant, les distributions d’un IRA sont prises en compte lors de la détermination du besoin sur l’application gratuite pour l’aide financière aux étudiants (FAFSA). En règle générale, les parents devraient utiliser leurs IRA ou Roth IRA pour épargner pour leur propre retraite, pas pour l’université.