Une fiducie peut être utilisée pour gérer la succession impôts, protéger les actifs des créanciers et transmettre la richesse aux générations futures. Une fiducie familiale est un type spécifique de fiducie que les familles peuvent utiliser pour créer un héritage financier pour les années à venir. Il y a plusieurs avantages à en créer un, même si toutes les familles n’en ont pas nécessairement besoin. Si vous êtes curieux de savoir où ce type de fiducie pourrait s’inscrire dans le plan successoral de votre famille, voici ce que vous devez savoir.
Qu’est-ce qu’une fiducie familiale?
Une fiducie familiale est une fiducie que vous créez pour le bénéfice financier direct des membres de votre famille.
Voici un bref aperçu du fonctionnement des fiducies, si vous n’êtes pas familier. Il y a trois parties impliquées dans un accord de fiducie: un constituant, un fiduciaire et les bénéficiaires. Le constituant est la personne qui crée la fiducie et y transfère ses actifs. Le fiduciaire est la personne qui gère les actifs de la fiducie au nom des bénéficiaires. Les bénéficiaires sont les personnes qui reçoivent un certain type d’avantage financier de la fiducie, semblable à un bénéficiaire d’une police d’assurance-vie.
Une fiducie familiale n’a que les membres de votre famille comme bénéficiaires. Cela signifie donc vos enfants, petits-enfants, frères et sœurs, tantes et oncles, cousins – tous les membres de la famille que vous choisissez de désigner comme bénéficiaires. Les conjoints peuvent également être inclus dans les fiducies familiales.
Ce type de fiducie est une fiducie vivante et elle peut être révocable ou irrévocable, selon vos souhaits. Une fiducie vivante est un type de confiance qui prend effet de votre vivant. Une fiducie révocable peut être modifiée ou résiliée à tout moment. Une confiance irrévocable est permanente. Avec une fiducie familiale révocable, vous pouvez agir en tant que votre propre fiduciaire, en nommant des fiduciaires successeurs pour prendre les rênes si vous devenez inapte ou décédez. Avec une confiance irrévocable, vous devrez nommer quelqu’un d’autre pour agir en tant que fiduciaire.
Que fait une fiducie familiale?
Une fiducie familiale veille à ce que votre patrimoine soit géré selon vos souhaits au nom de vos bénéficiaires. Donc, par exemple, disons que vous avez 5 millions de dollars d’actifs et que vous voulez partager cela entre vos enfants. Vous pouvez utiliser une fiducie familiale pour spécifier quand ils peuvent accéder à leur part de vos actifs et à quelles conditions. Par exemple, vous pouvez inclure une stipulation dans le contrat de fiducie selon laquelle ils ne peuvent pas toucher à l’argent avant d’avoir terminé leurs études universitaires ou d’atteindre leur anniversaire désigné, par exemple 30.
Vous pouvez également créer une fiducie familiale si vous avez un enfant ou un autre membre de votre famille qui nécessite des soins médicaux spécialisés. Placer des actifs dans une fiducie peut les exclure des critères d’éligibilité de Medicaid, ce qui peut vous inquiéter si un membre de votre famille a besoin de soins infirmiers de longue durée.
Les fiducies familiales peuvent également être utiles dans la planification successorale si vous J’éviterais plutôt l’homologation. L’homologation est un processus juridique qui implique le système judiciaire. Un exécuteur testamentaire est chargé de collecter et de liquider vos actifs, de payer vos créanciers et de distribuer les actifs restants à vos héritiers selon les termes de votre testament ou des lois sur les successions. Tout ce qui se passe lors de l’homologation fait partie du dossier public et peut être un processus long et coûteux. Le transfert d’actifs à une fiducie familiale signifie qu’ils ne sont plus soumis à l’homologation.
Vous pouvez utiliser une fiducie familiale pour isoler les actifs des créanciers en cas de poursuite. Enfin, et c’est peut-être le plus important pour les investisseurs à valeur nette élevée, une fiducie familiale peut aider à réduire au minimum les impôts sur les successions une fois le constituant de la fiducie décédé. Les impôts sur les successions et les donations pourraient réduire considérablement votre patrimoine, mais les fiducies peuvent être utiles pour minimiser le fardeau fiscal des investisseurs plus riches.
Comment créer une fiducie familiale
La première étape de la création d’une fiducie familiale consiste généralement à discuter avec un avocat en planification successorale pour s’assurer que ce type de fiducie convient tu. Il existe une variété d’options de fiducie que vous pouvez utiliser dans la planification successorale, quelque chose avec des objectifs très spécifiques et d’autres qui sont plus généraux. Un avocat peut vous aider à comparer différentes options de confiance pour vous aider à décider si une fiducie familiale est votre meilleur pari.
Si tel est le cas, les prochaines étapes du processus sont assez simples. Tout d’abord, vous décidez qui vous voulez agir en tant que fiduciaire. Encore une fois, cela pourrait être vous-même ou vous pourriez nommer quelqu’un d’autre. Ensuite, vous décidez quels membres de la famille vous souhaitez bénéficier de la confiance. Vous devrez également déterminer exactement quel avantage ils tireraient de la confiance.
À partir de là, vous créerez l’accord de confiance. Bien qu’il existe de nombreux logiciels qui peuvent vous aider à le faire à peu ou pas de frais en ligne, ceux-ci peuvent ne pas être le meilleur choix si vous avez des actifs substantiels que vous souhaitez placer dans la fiducie.Gardez cela à l’esprit lorsque vous envisagez de créer vous-même une fiducie ou de travailler avec un avocat en planification successorale.
Une fois le document de fiducie créé, l’étape suivante consiste à le financer. Financer une fiducie signifie transférer des actifs à la propriété du fiduciaire. Donc, si vous souhaitez placer une maison dans une fiducie familiale, vous transférez l’acte au fiduciaire. En termes de ce que vous pouvez placer dans une fiducie familiale, la liste comprend les biens immobiliers, les véhicules, les beaux-arts, les objets de collection et les objets de famille, les comptes bancaires, les actions et autres investissements.
Si vos documents de fiducie doivent être notariés et / ou déposé auprès de votre registre local des actes dépend des lois de votre état. Il est utile de vérifier les exigences légales d’une fiducie familiale dans laquelle vous vivez pour vous assurer que vous l’avez fait correctement. Sinon, vos héritiers pourraient rencontrer des problèmes plus tard lorsqu’il sera temps d’accéder aux actifs de la fiducie.
Le résultat
Une fiducie familiale est quelque chose que vous pourriez envisager d’inclure dans votre plan successoral si vous le souhaitez pour garder votre patrimoine dans la famille. La mise en place nécessite une certaine planification, mais cela ne doit pas être difficile. Avant de créer une fiducie familiale, déterminez si vous avez besoin qu’elle soit révocable ou irrévocable, car en choisissant une fiducie permanente, vous ne pourrez plus apporter de modifications à votre plan plus tard.
Conseils pour investir
- Envisagez de travailler avec un conseiller financier sur les plans financiers et successoraux de votre famille. Trouver le bon conseiller financier qui répond à vos besoins n’a pas à être difficile. L’outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec les conseillers financiers de votre région en cinq minutes. Si vous êtes prêt à être jumelé à des conseillers locaux qui vous aideront à atteindre vos objectifs financiers, commencez dès maintenant.
- Si vous envisagez une fiducie, n’oubliez pas de prendre en compte le coût de création d’une fiducie. Il y a des frais d’avocat si vous travaillez avec un avocat en planification successorale, mais vous paierez également des frais au syndic si vous confiez cette tâche à une personne autre que vous. Et si vous vous nommez comme fiduciaire, choisissez au moins une personne qui pourrait prendre en charge la gestion de la fiducie à votre place si le pire se produit.