Un régime de retraite est un type de régime de retraite dans lequel les employeurs promesse de verser une prestation déterminée aux employés à vie après leur retraite. C’est différent d’un régime à cotisations déterminées, comme un 401 (k), où les employés mettent leur propre argent dans un programme d’investissement parrainé par l’employeur. Les pensions ont gagné en popularité pendant la Seconde Guerre mondiale et sont devenues des piliers des régimes d’avantages sociaux pour les travailleurs du gouvernement et les travailleurs syndiqués. Bien qu’ils restent courants dans le secteur public, ils ont été largement remplacés par les régimes à cotisations déterminées du secteur privé.
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Qu’est-ce qu’un régime de retraite?
Dans un monde idéal, un employeur qui propose un régime de retraite met de côté l’argent pour chaque employé et cet argent augmente avec le temps. Le produit couvre alors le revenu que l’entreprise a promis de verser à l’employé à la retraite. Souvent, le salarié a le choix de prendre soit une somme forfaitaire à la retraite (ou au moment de quitter l’entreprise) soit des paiements réguliers à vie sous forme de rente. Selon le régime, ces prestations de retraite peuvent être héritées par un conjoint ou des enfants survivants.
Votre revenu de pension est généralement versé en pourcentage de votre salaire pendant vos années de travail. Ce pourcentage dépend des conditions fixées par votre employeur et de votre temps avec l’employeur. Un travailleur ayant des décennies d’ancienneté dans une entreprise ou un gouvernement peut toucher 85% de son salaire à la retraite. Celui qui a moins de temps à son actif, ou chez un employeur moins généreux, ne peut recevoir que 50%.
Les employés ayant des pensions ne participent pas à la gestion de ces fonds. Ceci est considéré comme un plus, car la plupart des gens ne sont pas des experts financiers. Mais d’un autre côté, l’absence de contrôle signifie que les employés sont impuissants à garantir que leurs fonds de pension disposent d’un financement adéquat. Ils doivent également faire confiance à leur entreprise pour continuer à être une entreprise permanente toute leur vie. (Si l’entreprise fait faillite, la pension prendra fin et les paiements de la Pension Benefit Guaranty Corporation entreront en vigueur.)
Si vous quittez votre employeur avant l’acquisition de vos prestations de retraite, vous perdez l’argent que votre entreprise a mis de côté pour votre retraite. Les horaires d’acquisition se présentent sous deux formes: falaise et échelonnée. Avec l’acquisition immédiate, vous ne pouvez prétendre à aucune contribution de l’entreprise jusqu’à ce qu’un certain laps de temps se soit écoulé. Avec l’acquisition graduelle, un certain pourcentage de vos avantages est acquis chaque année, jusqu’à ce que vous atteigniez 100% d’acquisition.
Pensions publiques vs pensions privées
Comme vous l’avez probablement deviné, la principale différence entre une pension publique et une pension privée est l’employeur. Les pensions publiques sont disponibles auprès des autorités fédérales, étatiques et locales. Les policiers et les pompiers ont probablement des pensions, par exemple. Les enseignants aussi.
Certaines entreprises privées offrent encore des pensions. Le plus souvent, ce sont des entreprises de longue date qui ont commencé à offrir des pensions au siècle dernier. Beaucoup, cependant, ont gelé leurs pensions afin que les nouveaux employés ne puissent pas en bénéficier.
Par rapport aux fonds de pension publics, les pensions privées ont davantage de protections juridiques. Selon la loi, les entreprises privées doivent s’assurer que leurs fonds de pension disposent d’un financement adéquat. De plus, ils doivent assurer leurs pensions en versant des primes à la Pension Benefit Guaranty Corporation. Les pensions publiques ne sont pas soumises aux mêmes exigences. En raison de ce manque de protection juridique, de nombreux fonds de pension publics sont gravement sous-financés, ce qui pourrait entraîner une réduction drastique des prestations si rien ne change.
Quelle est la différence entre une pension et une 401 (k)?
Dans le secteur privé, le 401 (k) a largement remplacé la pension traditionnelle. Un 401 (k) est un régime à cotisations définies, où l’argent est retenu de votre chèque de paie et mis dans un compte de placement à votre nom. Vous pouvez gagner de l’argent sur vos investissements ou vous pouvez le perdre, mais de toute façon, l’argent vous appartient. En revanche, un régime à prestations définies met généralement l’argent en commun dans le fonds de pension de l’entreprise. Votre employeur est tenu de vous payer selon les termes de son régime de retraite, mais aucune partie du fonds de pension n’est réellement à votre nom.
Les régimes 401 (k) traditionnels sont fiscalement avantageux. Cela signifie que vous ne payez pas d’impôts sur vos cotisations ou vos revenus tant que vous n’avez pas pris votre retraite et effectué des retraits. De même, vous ne payez pas d’impôts sur les paiements de pension tant que vous ne les recevez pas. Mais si vous prenez une somme forfaitaire lorsque vous quittez une entreprise mais avant de prendre votre retraite, vous devrez la transférer dans un compte fiscalement avantageux, comme un compte de retraite individuel (IRA).
Aussi, quelque 401 (k) les régimes ont des appariements d’employeurs. Si votre employeur en propose un, il égalera vos cotisations jusqu’à une limite fixée. Les pensions, en revanche, n’ont pas de contrepartie d’employeur, puisque tout l’argent du fonds provient de l’employeur.
Pensions et sécurité sociale
Les personnes qui ont une pension d’un employeur gouvernemental peuvent ne pas être éligibles aux prestations de sécurité sociale, ou peuvent ne recevoir que des prestations partielles . En effet, certains travailleurs du secteur public qui ont des pensions à espérer ne sont pas soumis aux charges sociales de la sécurité sociale. Parce qu’ils ne cotisent pas à la caisse, ils ne reçoivent pas tous les avantages.
Si vous avez travaillé une partie de votre carrière dans le secteur privé, mais que vous avez également passé du temps à travailler dans le secteur public avec une pension , préparez-vous à la disposition d’élimination des retombées de la sécurité sociale (WEP). Le WEP limite les prestations de retraite de la sécurité sociale pour les personnes qui ont également un revenu de pension à venir. Il existe également le Government Pension Offset (GPO), qui limite les prestations de conjoint ou de survivant disponibles pour les personnes qui perçoivent un revenu de pension du gouvernement.
Le but du WEP et du GPO est de faire en sorte que les prestations de sécurité sociale s’appliquent plus équitablement le tableau. À leur tour, les années passées à travailler dans le secteur public ne comptent pour rien, ce qui signifie que c’est comme si vous étiez au chômage. Et comme la sécurité sociale base les prestations sur les 35 années de travail le plus rémunérateur d’une personne, les travailleurs du secteur public recevront des prestations limitées ou nulles du tout.
Le GPO et le WEP économisent de l’argent de la sécurité sociale, ce qui est toujours un gros Inquiétude à Washington, DC Indépendamment de ce que vous pensez du GPO et du WEP, il est important de savoir comment les deux dispositions peuvent affecter vos projets de retraite.
Si vous aviez un emploi gouvernemental avec un bon salaire, vous avez probablement d’autres avantages sur lesquels compter. Pour cette raison, le Congrès a décidé que vous pouviez vous passer de certaines prestations de sécurité sociale, en supposant que votre pension gouvernementale vous fournissait déjà un revenu de retraite provenant des caisses du gouvernement.
Quels sont les risques d’un régime de retraite?
Bien que l’accès à une pension comporte de nombreux avantages, aucun régime de retraite n’est sans risques. Contrairement à un plan 401 (k) ou IRA, vous n’avez pas votre mot à dire sur la façon dont votre entreprise investit l’argent dans votre fonds de pension. Si le gestionnaire du fonds prend de mauvaises décisions d’investissement, cela pourrait entraîner une insuffisance de fonds pour la pension globale. Cela entraînerait vraisemblablement une réduction de vos prestations sans avertissement.
Un autre risque de ne pas avoir le contrôle est que votre entreprise pourrait changer les conditions de votre régime de retraite. En particulier, cela pourrait diminuer le pourcentage du salaire de chaque bénéficiaire, ce qui entraînera une baisse du montant des prestations. Étant donné que les pensions sont beaucoup plus chères pour les employeurs que la plupart des autres solutions, il est dans l’intérêt de votre employeur de minimiser les coûts. Dans le cas des pensions publiques, il y a aussi le risque que l’État ou la municipalité rencontre des problèmes économiques et déclare faillite, ce qui pourrait entraîner une réduction des prestations pour les participants aux régimes de retraite.
Pour ces raisons, c’est mieux vaut épargner par vous-même en complément de votre pension. Vous ne voulez pas compter sur une pension confortable et être à court de fonds de manière inattendue.
Conclusion
Dans le paysage de la retraite d’aujourd’hui, où règnent les régimes à cotisations définies, il est facile de se sentir nostalgique des retraites. Ne serait-il pas agréable d’avoir un revenu garanti à vie? Mais les retraites comportent des risques. Le plus important pour les travailleurs du secteur privé est que leur entreprise – et leur pension – va fermer. Les paiements assurés par le gouvernement fédéral entreront en vigueur, mais si le financement de la pension était insuffisant, les employés pourraient recevoir moins que ce sur quoi ils comptaient.
Conseils pour se préparer à la retraite
- Ne pas n’ayez pas peur d’obtenir de l’aide professionnelle pour vos projets de retraite. Un conseiller financier peut vous aider à vous assurer que vous êtes sur la bonne voie pour une retraite confortable. Heureusement, trouver le bon conseiller financier n’a pas à être difficile. L’outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec les conseillers financiers de votre région en cinq minutes. Lancez-vous maintenant.
- Essayez d’optimiser la correspondance 401 (k) de votre entreprise. Le match est de l’argent gratuit. C’est un moyen simple d’augmenter votre pécule. Pour déterminer la taille de ce pécule, utilisez notre calculateur de retraite, qui prend même en compte les impôts locaux.