DuPont képlet

képlet a Dupont ROE kiszámításához

Dupont képlet, amelyet a Dupont Corporation vezetett 1920, a saját tőke megtérülését (ROE) úgy számítja ki, hogy 3 részre osztja – nyereséghányad, teljes eszközforgalom és tőkeáttételi tényező, és a befektetők és a pénzügyi elemzők hatékonyan használják annak azonosítására, hogy a vállalat hogyan termeli a saját tőke megtérülését. / p>

Itt található a saját tőke megtérülésének képlete a DuPont Corporation szerint –

DuPont képletpélda

Itt egy egyszerű példa a DuPont ROE képletének bemutatására.

A Sutra Co. a következő információkkal rendelkezik –

• Az év nettó jövedelme – 50 000 USD
• Az év bevételei – 300 000 USD
• Eszközök összesen a társaság – 900 000 USD
• Részvényesi tőke – 150 000 USD

A DuPont ROE képlet felhasználásával –

Ha közvetlenül megtudjuk a saját tőke megtérülését, akkor megkapjuk –

• tőke megtérülése = nettó jövedelem / részvénytulajdonos tőke
• Vagy ROE = 50 000 USD / 150 000 USD = 1/3 = 33,33%.

Dupont ROE a Colgate számára

Az alábbi DuPont képlet példában kiszámoljuk a Dupont ROE értéket Colgate.

• A nettó jövedelmet a kisebbségi részvényes befizetését követően veszik fel. Ezért a saját tőke csak a Colgate közös részvényeseiből áll (a kisebbségi tulajdonosokat nem számítva)
• Az eszközforgalom az elmúlt 7-8 évben csökken. Ezenkívül a Colgate haszonkulcsa is csökkent az elmúlt 5-6 évben.
• A saját tőke megtérülése azonban nem mutatott csökkenő tendenciát. Összességében növekszik.
• Ennek oka a sajáttőke-szorzó (összes eszköz / teljes tőke). Megjegyezzük, hogy a részvényszorzó az elmúlt 5 évben folyamatosan növekedett, és jelenleg 30-szoros.

A DuPont képlet magyarázata

Ha ezt lebontjuk képlet alapján értelmezhetjük a működését.

• A képlet első alkotóeleme a nettó nyereség árrés. Ha megnézzük a haszonkulcs képletét, az a következő lenne: – nettó jövedelem / bevételek.
• A képlet második összetevője az összes eszközforgalom. Ha a teljes eszközforgalom képletét nézzük, az a következő lenne: – Bevételek / Összes eszköz.
• A fenti képlet harmadik összetevője a Részvényszorzó. Ha megvizsgáljuk a tőkeáttételi tényező képletét, akkor a következőt kapjuk: – Összes eszköz / részvényesi tőke.

Ha ezt a három komponenst a DuPont Corporation meghatározása szerint tesszük, akkor –

• Saját tőke megtérülése = nyereség * Teljes eszközforgalom * Tőkeáttételi tényező
• Vagy: Saját tőke megtérülés = Nettó jövedelem / Bevételek * Bevételek / Eszközök összesen * Eszközök / Részvényesek összesített értéke Saját tőke

Ennek a képletnek a varázsa abban rejlik, hogy ha ezt a hármat megszorozzuk, végül – nettó jövedelem / részvényesi tőke.

Ha azonban megnézzük mindegyiknél képesek lennénk megérteni a teljes négy arányt együtt.

• Először megismerjük, mi a a vállalat nyereségessége.
• Másodszor meg fogjuk tudni érteni, hogy a vállalat milyen hatékonyan használta ki eszközeit.
• Harmadszor, mekkora tőkeáttételt ért el egy vállalat.
• Negyedszer, megértjük a saját tőke megtérülését is / li>

A saját tőke megtérülés képletében nemcsak a törzsrészvényeket vesszük figyelembe, hanem az elsőbbségi részvényeket és az osztalékokat is figyelembe vesszük.

A saját tőke azt jelenti, hogy vegye az egész kimutatást és a teljes számot a végén.

A DuPont Formula használata

Minden befektetőnek alaposnak kell lennie a pénzügyi mutatókkal, mielőtt bármilyen társaságba fektetne.

• Segít a befektetőknek időt és erőfeszítést megtakarítani. Egyidejűleg képesek lennének megérteni, hogy egy vállalat mennyire hatékonyan használja fel erőforrásait és mennyire van tőkeáttétel.
• A ROE mindenképpen rávilágít a nettó jövedelem és a saját tőke arányára; ez nem teszi lehetővé annak megértését, hogy mekkora a cég nyereségessége, hogyan használja fel a cég eszközeit stb.
• Ezzel a képlettel az összeset kiszámíthatja.Mindössze annyit kell tennie, hogy megnézi az eredménykimutatást, a mérleget és a saját tőke kimutatását.

DuPont ROE kalkulátor

A következőket használhatja: DuPont ROE kalkulátor

DuPont az Excelben (excel sablonnal)

Végezzük el ugyanazt a DuPont képlet fenti példát az Excelben. Ez nagyon egyszerű. Meg kell adnia a nettó jövedelem, az összes eszköz, a bevételek és a saját tőke két bemenetét.

Könnyen kiszámíthatja az arányt a megadott sablonban.

Ha közvetlenül megtudjuk a ROE-t, akkor megkapjuk –

DuPont Formula Video

Ajánlott cikkek

Ez útmutató a Dupont-képletig, annak gyakorlati DuPont-képlet-példája. Itt a Dupont ROE kalkulátort is letölthetjük letölthető excel sablonnal. Tudjon meg többet a következő cikkekről: Pénzügyi mutatók-

• Az átlagos eszköz megtérülési képlete
• ROAE képlet
• Alkalmazott tőke formula > Az eszközök megtérülésének kiszámítása