Quais são as ramificações da atividade bancária offshore?
Se você estava interessado no escândalo dos Panama Papers, pode estar curioso sobre o banco offshore. Talvez você esteja pensando em esconder algum de seu dinheiro no exterior? Talvez você tenha hesitado porque não quer ter problemas com o IRS. O setor bancário offshore atrai alguns, mas na verdade é muito mais mundano do que parece.
Principais vantagens:
- Usar os serviços de um banco fora do seu país não é ilegal se for feito por razões legítimas.
- Alguns bancos estrangeiros abrirão uma conta de um cliente estrangeiro com apenas $ 300 enquanto outros não farão negócios com clientes estrangeiros devido aos requisitos de conformidade.
- As contas bancárias offshore devem ser declaradas no país de origem do titular por motivos fiscais; no entanto, alguns países permitem que estrangeiros obtenham ganhos de capital isento de impostos.
- Os indivíduos podem optar por manter seu dinheiro no exterior se houver instabilidade em seu próprio país e temem perder seus investimentos.
Como funcionam os bancos offshore
Primeiro, vamos eliminar termos enganosos como “esconder”, “esconder” ou mesmo “conta bancária offshore”. Usar os serviços de um banco fora do seu país não é ilegal. E embora o termo “offshore” se aplique literalmente em alguns casos – uma conta bancária nas Bahamas, por exemplo – fazer negócios no Canadá pode ser apenas uma viagem de carro.
A prática não é apenas para os ricos. Alguns bancos estrangeiros pegam apenas $ 300 do seu dinheiro e abrem uma conta. Como os bancos em todos os lugares, os estrangeiros definem seus próprios mínimos de conta e outros termos para os clientes.
Por outro lado, alguns bancos estrangeiros não farão negócios com alguns clientes estrangeiros devido ao cumprimento obrigatório. A Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE) e a Organização Mundial do Comércio (OMC) têm regras que exigem que os bancos para relatar informações sobre seus clientes estrangeiros. Cada país cumpre essas leis de forma diferente. Alguns países não cumprem de todo.
E quanto às contas bancárias suíças?
A famosa “conta bancária suíça”, ou contas semelhantes a James Bond, que colocam o dinheiro dos ricos fora do alcance de seu fluxo O governo de um país, o IRS, por exemplo, vem com rígidas leis de privacidade suíças. Essa privacidade é a razão de sua popularidade. No passado, os bancos suíços nem mesmo atribuíam nomes às contas. No entanto, a Suíça concordou em entregar informações a governos estrangeiros sobre os titulares de suas contas, pondo fim a qualquer evasão fiscal que poderia resultar de uma conta não reportada ou oculta.
Os benefícios de uma conta offshore
A evasão fiscal não foi o único motivo para manter uma conta em um banco na Suíça. Existem muitas razões legítimas para reter dinheiro fora do seu país de origem. Primeiro, há o tratamento tributário. Em muitos países, você pode ganhar dinheiro sem impostos. Você gostaria de colocar seu dinheiro para trabalhar em outro país, obter ganhos de capital e pagar zero impostos a esse país? Isso é tecnicamente possível quando você move seu dinheiro para o exterior.
Até mesmo os Estados Unidos permitem a prática. Nos últimos anos, os Estados Unidos se tornaram um dos paraísos fiscais favoritos do mundo. Nevada, Wyoming e Dakota do Sul agora detêm uma grande quantidade de dinheiro estrangeiro, mas a razão não é principalmente para um tratamento fiscal favorável.
Uma das principais vantagens de manter dinheiro estrangeiro nos Estados Unidos, Suíça e outros países desenvolvidos é a estabilidade. Pessoas que vivem em nações com convulsões políticas e econômicas temem que seu dinheiro, assim como suas vidas, possam estar em perigo. E se a economia entrar em colapso? E se houver uma guerra civil? E se o governo vier atrás deles por algum motivo? Se seu dinheiro é mantido no exterior, é mais difícil para seu próprio governo confiscá-lo.
As contas bancárias no exterior também oferecem aos titulares de contas mais oportunidades de investir internacionalmente e servem como proteção cambial contra um possível colapso de sua moeda nacional. Menos importante, mas notável, é que, devido às taxas de câmbio, em outros países, um investidor pode ser percebido como um grande apostador. Como tal, essa pessoa pode receber os benefícios que vêm com ser rico, embora este possa não ser o caso em os Estados Unidos.
Observe que você não está isento de impostos nos EUA se ganhar ou reter dinheiro no exterior. O IRS exige que os americanos preencham o formulário FBAR do IRS e relatem qualquer valor agregado superior a US $ 10.000 em contas no exterior. Existe uma exclusão do imposto de renda do estrangeiro para o dinheiro que você ganha no exterior, mas o resto é tributável.
Considerações especiais para contas offshore
Não há nada de ilegal em estabelecer uma conta offshore, a menos que você o faça com a intenção de sonegar impostos A Lei de Conformidade Fiscal de Contas Estrangeiras (FATCA) exige que os bancos de todo o mundo relatem saldos e qualquer atividade de cidadãos americanos ao IRS ou enfrentem multas.
Algumas empresas dos EUA que detêm títulos estrangeiros reivindicação de dinheiro para usar uma equipe de advogados para se certificar de que eles estão relatando suas atividades no exterior ao seu país de origem de forma precisa e legal. Inevitavelmente, haverá pessoas que usarão o sistema para lucrar ilegalmente. O U.N. Office on Drugs and Crimes estima que as receitas de fundos ilícitos e lavagem de dinheiro totalizaram mais de US $ 2 trilhões em todo o mundo e US $ 300 bilhões em 2010 (dados mais recentes de 2018), o que representa 2% da economia geral dos EUA.
Em resumo, manter dinheiro em uma conta bancária offshore não é ilegal e também não está isento de impostos. Contanto que você tenha motivos comerciais legítimos, você pode investir em contas bancárias “secretas” – embora não seja realmente secreto.