A conta de aposentadoria individual autodirigida (IRA) é para investidores que estão determinados a ir além dos investimentos usuais que estão disponíveis para contas de aposentadoria – muito além, em alguns casos.
IRAs estão atualmente disponíveis na maioria das instituições financeiras, e cada um oferece uma ampla gama de ações, títulos e fundos mútuos, incluindo fundos negociados em bolsa e fundos de índice. Os investidores podem escolher um fundo de títulos conservador ou um fundo de ações agressivo, e há muitas opções entre os dois.
O IRA autodirigido é para aqueles que exigem acesso a investimentos alternativos em suas economias de aposentadoria. E, eles querem controle total sobre as decisões de compra e venda.
Principais vantagens
- O eu O IRA direcionado dá ao investidor controle sobre as decisões de compra e venda.
- Permite investimentos alternativos em ativos como metais preciosos e criptomoedas que normalmente não são encontrados nos IRAs.
- O auto-dirigido IRA requer um alto nível de confiança e um considerável investimento de tempo e atenção.
O que são “investimentos alternativos”?
IRAs autodirecionados são, em muitos aspectos, iguais a qualquer outro IRA. Ou seja, eles têm vantagens fiscais destinadas a incentivar os americanos a economizar para a aposentadoria. Isso significa que o IRS pode opinar sobre em que um IRA pode e não pode ser investido. Isso inclui algumas alternativas aos fundos de ações e títulos usuais.
A partir de 2020, o IRS permite que IRAs autodirigidos invistam em imóveis, terrenos em desenvolvimento, notas promissórias, certificados de penhor de impostos, metais preciosos, criptomoeda, direitos de água, direitos minerais, petróleo e gás, participação de membros LLC e gado.
O IRS também tem uma lista de investimentos que não são permitidos. Essa lista inclui itens colecionáveis, arte, antiguidades, selos e tapetes.
Quem quer um IRA autodirigido?
O IRA autodirigido pode atrair um investidor por qualquer um dos vários motivos:
- Pode ser uma maneira de diversificar um portfólio por dividir as economias de aposentadoria entre uma conta IRA convencional e uma IRA autodirigida.
- Pode ser uma opção para alguém que se machucou na crise financeira de 2008 e não acredita nos mercados de ações ou de títulos.
- Pode ser atraente para um investidor com grande interesse e experiência em um tipo específico de investimento, como criptomoedas ou metais preciosos.
Em Em qualquer caso, um IRA autodirigido tem as mesmas vantagens fiscais que qualquer outro IRA. O investidor que tem um forte interesse em metais preciosos pode investir dinheiro antes dos impostos a longo prazo em um IRA tradicional e pagar os impostos devidos somente após a aposentadoria.
O próprio aspecto dirigido pode apelar para o investidor independente, mas não é completamente autodirigido. Ou seja, o investidor pessoalmente lida com as decisões de compra e venda, mas um custodiante ou fiduciário qualificado deve ser nomeado como administrador. Caso contrário, não é um IRA como o IRS o define.
O administrador geralmente é uma corretora ou uma empresa de investimento.
Como um self -Directed IRA or 401 (k) Works
Os IRAs autodirigidos são mantidos por um custodiante escolhido pelo investidor, normalmente uma corretora ou empresa de investimento. Este custodiante detém os ativos IRA e executa a compra ou venda de investimentos em nome do investidor.
Se for oferecida a você a opção de um 401 (k) autodirigido por um empregador, o guardião seria o administrador do plano.
As regras de retirada também são as mesmas. Uma retirada feita de qualquer IRA tradicional ou 401 (k) antes dos 59 anos e meio irá desencadear uma penalidade de retirada antecipada de 10%, a menos que uma exceção se aplique.
As distribuições mínimas obrigatórias começam aos 70 anos e meio até o ano fiscal de 2019. Um novo a lei tributária em vigor em 1º de janeiro de 2020 estende a idade para receber distribuições mínimas exigidas para 72.
Para aqueles que escolherem a opção Roth para um IRA autodirigido ou 401 ( k), as regras são praticamente as mesmas, exceto que não há distribuições mínimas obrigatórias em qualquer idade. O investidor paga os impostos sobre a renda no ano em que o dinheiro é investido e todo o saldo é isento de impostos quando o dinheiro é retirado aposentadoria.
Sua conta perde automaticamente o status de vantagem fiscal se o IRS determinar que você fez uma transação proibida.
Riscos de um 401 (k) autodirigido ou IRA
Uma conta de aposentadoria autodirigida pode lhe dar liberdade de escolha com suas economias para a aposentadoria, mas ela vem com riscos óbvios. Esta é uma opção para quem tem muita certeza de que pode vencer os profissionais e está disposto a apostar as poupanças da reforma.
O IRS alertou que os investidores em IRAs autodirigidos podem estar sujeitos a “esquemas fraudulentos, altas taxas e desempenho volátil”.
Os investidores também devem ser cautelosos para não violar acidentalmente as complicadas regras do IRS para investimentos autodirecionados do IRA. Algumas dessas regras proíbem especificamente:
- Receber dinheiro diretamente de uma propriedade produtora de renda no IRA ou 401 (k)
- Usando real bens mantidos na conta como garantia para um empréstimo pessoal
- Uso de propriedades ou outros investimentos na conta de uma forma que o beneficie pessoalmente
- Empréstimo de dinheiro da conta para pagar obrigações de empréstimo pessoal ou emprestar para uma pessoa desqualificada
- Permitir que indivíduos desqualificados mantenham residência em uma propriedade pertencente ao 401 (k) ou IRA
- Venda ou aluguel de propriedade dentro da conta para uma pessoa desqualificada
Uma pessoa desqualificada é um fiduciário do plano, uma pessoa que presta serviços ao plano e qualquer outra entidade que possa ter um interesse financeiro. Isso inclui você, seu cônjuge e herdeiros, o beneficiário da conta, o custodiante da conta ou administrador do plano e qualquer empresa na qual você possua pelo menos 50% das ações com direito a voto, direta ou indiretamente.
Se o IRS determinar que ocorreu uma transação proibida, sua conta perderá automaticamente o status de vantagem fiscal. Todo o dinheiro que você investiu em um 401 (k) autodirigido ou IRA tradicional será tratado como uma distribuição tributável, deixando você com uma grande conta de impostos.