Um plano de pensão é um tipo de plano de aposentadoria em que os empregadores promessa de pagar um benefício definido aos funcionários por toda a vida após a aposentadoria. É diferente de um plano de contribuição definida, como um 401 (k), onde os funcionários colocam seu próprio dinheiro em um programa de investimento patrocinado pelo empregador. As pensões cresceram em popularidade durante a Segunda Guerra Mundial e se tornaram os pilares dos pacotes de benefícios para o governo e trabalhadores sindicalizados. Embora permaneçam comuns no setor público, foram amplamente suplantados por planos de contribuição definida no setor privado.
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O que é um plano de pensão?
Em um mundo ideal, um empregador que oferece um plano de pensão deixa de lado dinheiro para cada funcionário e esse dinheiro cresce com o tempo. O produto então cobre a receita que a empresa prometeu pagar ao funcionário na aposentadoria. Freqüentemente, o funcionário tem a opção de receber uma quantia única na aposentadoria (ou ao sair da empresa) ou pagamentos regulares vitalícios por meio de uma anuidade. Dependendo do plano, esses benefícios de pensão podem ser herdados por um cônjuge ou filhos sobreviventes.
Sua renda de pensão é geralmente paga como uma porcentagem de seu salário durante seus anos de trabalho. Essa porcentagem depende dos termos definidos pelo seu empregador e do seu tempo com o empregador. Um trabalhador com décadas de mandato em uma empresa ou governo pode receber 85% do seu salário na aposentadoria. Quem tem menos tempo, ou um empregador menos generoso, pode receber apenas 50%.
Funcionários com aposentadoria não participam da gestão desses fundos. Isso é considerado um ponto positivo, já que a maioria das pessoas não é especialista em finanças. Mas, por outro lado, a falta de controle significa que os funcionários são impotentes para garantir que seus fundos de pensão tenham financiamento adequado. Eles também devem confiar que sua empresa continuará sendo uma empresa em funcionamento por toda a vida. (Se a empresa falir, a pensão será encerrada e os pagamentos da Pension Benefit Guaranty Corporation entrarão em vigor.)
Se você deixar seu empregador antes de seus benefícios de pensão serem adquiridos, você perderá o dinheiro que sua empresa reservou para sua aposentadoria. Os cronogramas de aquisição vêm em duas formas: precipício e graduado. Com o cliff vesting, você não tem direito a nenhuma contribuição da empresa até que um determinado período de tempo tenha passado. Com aquisição graduada, uma certa porcentagem de seus benefícios é adquirida a cada ano, até que você alcance 100% de aquisição.
Previdência pública x previdência privada
Como você provavelmente deve ter adivinhado, a principal diferença entre uma pensão pública e uma pensão privada é o empregador. As pensões públicas estão disponíveis em órgãos do governo federal, estadual e local. Policiais e bombeiros provavelmente têm pensões, por exemplo. O mesmo acontece com os professores.
Algumas empresas privadas ainda oferecem pensões. Na maioria das vezes, são empresas de longa data que começaram a oferecer pensões no século passado. Muitos, porém, congelaram suas pensões para que os novos funcionários não sejam elegíveis para recebê-las.
Em comparação com os fundos de pensão públicos, as pensões privadas têm mais proteções legais. Por lei, as empresas privadas devem garantir que seus fundos de pensão tenham financiamento adequado. Além disso, eles devem garantir suas pensões pagando prêmios à Pension Benefit Guaranty Corporation. As pensões públicas não estão sujeitas aos mesmos requisitos. Por causa dessa falta de proteção legal, muitos fundos de pensão estaduais estão seriamente subfinanciados, o que poderia resultar em uma redução drástica dos benefícios se nada mudar.
Qual é a diferença entre uma pensão e um 401 (k)?
No setor privado, o 401 (k) substituiu amplamente a pensão tradicional. Um plano 401 (k) é um plano de contribuição definida, em que o dinheiro é retido do seu contracheque e colocado em uma conta de investimento em seu nome. Você pode ganhar dinheiro com seus investimentos ou pode perdê-lo, mas de qualquer forma, o dinheiro pertence a você. Em contraste, um plano de benefício definido geralmente junta dinheiro no fundo de pensão da empresa. Seu empregador é obrigado a pagar você de acordo com os termos de seu plano de pensão, mas nenhuma parte do fundo de pensão está realmente em seu nome.
Os planos 401 (k) tradicionais têm vantagens fiscais. Isso significa que você não paga impostos sobre suas contribuições ou ganhos até se aposentar e fazer retiradas. Da mesma forma, você não paga impostos sobre pagamentos de pensões até recebê-los. Mas se você receber um montante fixo ao sair de uma empresa, mas antes de se aposentar, terá que transferi-lo para uma conta com vantagens fiscais, como uma conta individual de aposentadoria (IRA).
Além disso, cerca de 401 (k) os planos têm compatibilidade com o empregador. Se o seu empregador oferecer um, ele igualará suas contribuições até um determinado limite. As pensões, por outro lado, não têm pares patronais, uma vez que todo o dinheiro do fundo provém do empregador.
Pensões e segurança social
Pessoas que recebem pensões de um empregador governamental podem não ser elegíveis para receber benefícios da Segurança Social ou podem receber apenas benefícios parciais . Isso ocorre porque alguns trabalhadores do setor público que têm pensões pela frente não estão sujeitos aos impostos sobre a folha de pagamento da Previdência Social. Como eles não pagam para o fundo, eles não recebem todos os benefícios.
Se você trabalhou parte de sua carreira no setor privado, mas também trabalhou em um emprego no setor público com uma pensão , prepare-se para o Social Security Windfall Elimination Provision (WEP). O WEP limita os benefícios de aposentadoria da Previdência Social para pessoas que também têm renda de pensão chegando. Há também o Government Pension Offset (GPO), que limita os benefícios de cônjuge ou sobrevivência disponíveis para pessoas que têm renda de pensão do governo.
O objetivo do WEP e do GPO é fazer com que os benefícios da Previdência Social sejam aplicados de forma mais justa em o quadro. Por sua vez, os anos que você passa trabalhando em um emprego no setor público não contam para nada, o que significa que é como se você estivesse desempregado. E como o Seguro Social baseia os benefícios nos 35 anos de trabalho mais bem remunerado de uma pessoa, os funcionários públicos receberão benefícios limitados ou nenhum.
O GPO e o WEP economizam dinheiro do Seguro Social, o que é sempre uma grande preocupação em Washington, DC Independentemente de como você se sinta em relação ao GPO e ao WEP, é importante estar ciente de como as duas disposições podem afetar seus planos de aposentadoria.
Se você tinha um emprego no governo com um bom salário, você provavelmente terá outros benefícios com os quais contar. Por esse motivo, o Congresso decidiu que você poderia dispensar alguns benefícios da Previdência Social, partindo do pressuposto de que sua pensão do governo já estava proporcionando a você a renda de aposentadoria dos cofres do governo.
Quais são os riscos de um plano de previdência?
Embora ter acesso a uma pensão tenha muitos benefícios, nenhum plano de aposentadoria é isento de riscos. Ao contrário de um plano 401 (k) ou IRA, você não tem voz sobre como sua empresa investe o dinheiro em seu fundo de pensão. Se o administrador do fundo tomar más decisões de investimento, isso poderia resultar em fundos insuficientes para a pensão geral. Isso provavelmente levaria a uma redução de seus benefícios sem aviso prévio.
Outro risco de não estar no controle é que sua empresa pode alterar os termos de seu plano de pensão. Em particular, isso poderia diminuir o percentual do salário de cada beneficiário, o que resultaria em uma redução no valor do benefício. Visto que as pensões são muito mais caras para os empregadores do que a maioria das alternativas, é do interesse de seu empregador minimizar os custos. No caso da previdência pública, também existe o risco de o estado ou município se deparar com problemas econômicos e declarar falência, o que pode resultar na redução dos benefícios para os participantes dos planos de previdência.
Por esses motivos, é melhor poupar sozinho como suplemento à sua pensão. Você não quer contar com uma pensão confortável e, em seguida, inesperadamente sem fundos.
Resultado
No cenário de aposentadoria de hoje, onde reinam os planos de contribuição definida, é fácil sinta saudade das pensões. Não seria bom ter um fluxo de renda garantido para o resto da vida? Mas as pensões têm riscos. A maior delas para os trabalhadores do setor privado é que sua empresa – e pensão – vão fechar. Os pagamentos garantidos pelo governo federal terão início, mas se a pensão não tiver financiamento adequado, os funcionários podem receber menos do que esperavam.
Dicas para se preparar para a aposentadoria
- Não tenha medo de buscar ajuda profissional para seus planos de aposentadoria. Um consultor financeiro pode ajudá-lo a garantir que você esteja no caminho certo para uma aposentadoria confortável. Felizmente, encontrar o consultor financeiro certo não precisa ser difícil. A ferramenta gratuita do SmartAsset combina você com consultores financeiros em sua área em cinco minutos. Comece agora.
- Tente maximizar a correspondência 401 (k) da sua empresa. A partida é dinheiro grátis. É uma maneira fácil de aumentar o valor do seu pecúlio. Para descobrir o tamanho do pecúlio, use nossa calculadora de aposentadoria, que leva até os impostos locais em consideração.