O que é o Formulário S-1?
O formulário S-1 é um formulário exigido por Comissão de Valores Mobiliários (SEC) Comissão de Valores Mobiliários (SEC) A Comissão de Valores Mobiliários dos Estados Unidos, ou SEC, é uma agência independente do governo federal dos Estados Unidos responsável pela implementação de leis de valores mobiliários federais e proposição de regras de valores mobiliários. Também é responsável por manter a indústria de valores mobiliários e as bolsas de valores e opções de empresas que pretendam abrir o capital e que ofereçam títulos de participação devidamente registrados na SEC. O objetivo do formulário é fornecer aos investidores informações financeiras e comerciais importantes sobre uma empresa, que os ajudem a tomar decisões informadas sobre a empresa e seus valores mobiliários.
O formulário contém o prospecto da empresa, que é um precursor de uma oferta pública inicial (IPO) Oferta Pública Inicial (IPO) Uma Oferta Pública Inicial (IPO) é a primeira venda de ações emitidas por um empresa ao público. Antes de um IPO, uma empresa é considerada uma empresa privada, geralmente com um pequeno número de investidores (fundadores, amigos, familiares e investidores empresariais, como capitalistas de risco ou investidores anjos). Aprenda o que é um IPO. É crucial para os investidores poderem consultar o prospecto de uma empresa antes de torná-lo público, a fim de determinar se e como investir na empresa.
Resumo:
- O S-1 – determinado pela Securities and Exchange Commission (SEC) – exige que todas as empresas que desejam registrar seus valores mobiliários forneçam informações sobre si mesmas.
- Entre muitas informações, o O principal componente da S-1 é o prospecto, que oferece uma visão financeira e histórica importante da empresa de arquivamento.
- Uma empresa que enviar um Formulário S-1 com informações ausentes ou enganosas pode ser responsabilizada criminalmente.
O que é um prospecto?
Um prospectoProspecto Um prospecto é um documento de divulgação legal que as empresas devem apresentar à Comissão de Valores Mobiliários (Securities and Exchange Commission) ( SEC). O documento fornece informações sobre a empresa, sua equipe de gestão, desempenho financeiro recente e outras informações relacionadas que os investidores gostariam de saber. – conforme contido no Formulário S-1– é, novamente, um documento exigido pela SEC que oferece informações sobre a empresa de arquivamento, bem como informações sobre os valores mobiliários que ela planeja registrar.
Um prospecto preliminar é o primeira chance que o público tem de examinar uma empresa e os valores mobiliários que serão oferecidos.
Entre as muitas informações que um prospecto final contém, a lista inclui:
- Número total de ações tornadas públicas / sendo registradas na SEC
- Informações sobre os subscritores da empresa
- O nome oficial da empresa emissora
- Uma breve visão geral de a empresa, sua história e suas informações financeiras
Envio do formulário S-1
Para tornar o processo de preenchimento do formulário mais simples, a SEC mantém um formulário online sistema – o Electronic Data Gathering, Analysis and Retrieval (EDGAR) systemUS – EDGAREDGAR é um banco de dados onde as empresas públicas dos EUA arquivam documentos regulamentares, como relatórios anuais, trimestrais relatórios, 10-K, 10-Q, prospecto – por meio dos quais o Formulário S-1 pode ser preenchido. Para fazer isso, no entanto, uma empresa deve preencher um formulário de identificação e um aplicativo para obter uma chave de índice central (CIK) que permite o arquivo eletronicamente.
O layout do formulário S -1
Existem duas partes no Formulário S-1. A primeira parte é o prospecto, explicado acima. Ele fornece todas as informações históricas e financeiras pertinentes sobre a empresa, quais ações serão disponibilizadas e outras informações importantes que um investidor pode precisar saber.
A segunda parte do formulário é opcional. Ele simplesmente inclui informações sobre a venda de títulos que ainda não estão registrados pelo arquivador e fornece informações sobre a programação das demonstrações financeiras da empresa (por exemplo, quando seu ano fiscal começa).
Se um arquivador intencionalmente deixar de colocar qualquer das informações exigidas no S-1, ou as informações de documentos são uma forma enganosa, a empresa pode ser responsabilizada, tanto criminalmente quanto financeiramente.
Recursos adicionais
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- Processo de levantamento de capitalProcesso de levantamento de capitalEste artigo tem como objetivo fornecer aos leitores uma compreensão mais profunda de como o processo de levantamento de capital funciona e acontece na indústria hoje.Para obter mais informações sobre levantamento de capital e diferentes tipos de compromissos assumidos pelo subscritor, consulte nossa visão geral de subscrição.
- Títulos públicos Títulos públicos Títulos públicos, ou títulos negociáveis, são investimentos abertos ou facilmente negociados no mercado. Os títulos são baseados em ações ou dívidas.
- The 1933 Securities ActThe 1933 Securities ActThe 1933 Securities Act foi a primeira grande lei federal de títulos aprovada após a quebra do mercado de ações em 1929. A lei também é conhecida como o Truth in Securities Act, o Federal Securities Act ou o 1933 Act. Foi promulgado em 27 de maio de 1933 durante a Grande Depressão. … a lei visava corrigir algumas das irregularidades
- Tipos de arquivamentos da SECTipos de arquivamentos da SECA SEC dos EUA torna obrigatório para as empresas de capital aberto enviarem diferentes tipos de arquivamentos da SEC, os formulários incluem 10-K, 10-Q, S-1, S-4, ver exemplos. Se você for um investidor ou profissional de finanças sério, saber e ser capaz de interpretar os vários tipos de documentos da SEC o ajudará a tomar decisões de investimento informadas.