Vem kvalificerar sig som beroende?
IRS-reglerna föreskriver att det verkligen finns två typer av beroende:
- ett kvalificerat barn
- en kvalificerad släkting
Varje typ av beroende är föremål för olika regler, men syftet med denna artikel är att hjälpa dig att avgöra om du är ett kvalificerat barn. Din beroende status är särskilt viktig om du antingen tjänar dina egna pengar eller är inskriven på heltid.
- Är du medborgare eller bosatt?
Du måste vara amerikansk medborgare, amerikansk medborgare, bosatt i USA eller bosatt i Kanada eller Mexiko.
- Är det någon som redan gör anspråk på dig som en beroende?
Dina föräldrar kan inte göra anspråk på dig som underhållsberättigad om du med rätta gör anspråk på dig själv (genom att ta ditt personliga undantag), eller om någon annan gör anspråk på dig som underhållsberättigad (en annan förälder om dina föräldrar är frånskilda eller en annan person) .
- Skickar du en gemensam avkastning?
Du kan inte göra anspråk på någon som är gift och lämna in en gemensam skattedeklaration. Om du är gift och lämnar in en gemensam återvändande till din make, kan dina föräldrar inte göra anspråk på dig som underhållsberättigad.
Kvalificerande barn
Förutom kvalifikationerna ovan, att ansöka om en undantag för ett beroende barn, måste föräldrarna kunna svara ”ja” på alla följande frågor.
- Relationstest
Någon av dessa relationer , inklusive biologiska föräldrar, betraktas som kvalificerade släktingar i syfte att hävda ett barn som underhållsberättigad. Barnet måste vara deras son, dotter, styvbarn, stödberättigande fosterbarn, bror, syster, halvbror, halvsyster, styvbror, styvsyster, adopterat barn eller en avkomma till någon av dem.
- Ålder Test:
Du måste vara under 19 år för att dina föräldrar ska kunna göra anspråk på dig som underhållsberättigad. Men om du är heltidsstudent måste du vara under 24 år för att dina föräldrar ska kunna göra anspråk på dig som underhållsberättigad. Om du är helt och permanent funktionshindrad finns det ingen åldersgräns för dina föräldrar att göra anspråk på dig som underhållsberättigad.
- Bor du hos dina föräldrar?
Du måste bo hos dina föräldrar i mer än hälften av året, med några undantag.
- Levererar dina föräldrar mer än hälften av din ekonomiskt?
Ditt jobb kan inte ge mer än hälften av ditt stöd.
- Är du anspråkt som beroende av någon annan än dina föräldrar?
Detta är en vanlig fråga för barn till skilda föräldrar. Här måste du använda ”tie breaker-reglerna” som finns i Internal Revenue Service (IRS) Publicering 501. Dessa regler fastställer krav på inkomst, föräldraskap och uppehållstillstånd för att ansöka om barn.
Regler för studenter
Om du är över 19 år och inte är heltidsstuderande kan dina föräldrar inte göra anspråk på dig som underhållsberättigad.
Det finns ingen åldersgräns för föräldrar att göra anspråk på sitt barn om det barnet som är permanent och helt funktionshindrat.
Om du är under 24 år och är heltidsstuderande kan dina föräldrar göra anspråk på dig om du är inskriven som heltidsstudent vid en ackrediterad institution. OCH dina föräldrar ger mer än 50% av ditt stöd.
Stipendier eller stipendier som studenten får räknas inte som studenten som ger sitt eget stöd. Om du inte gav 50% av ditt stöd, då måste välja alternativet för ”Jag kan göras anspråk på någon annans retur” även om dina föräldrar inte gör anspråk på dig. IRS har ett kalkylblad som hjälper dig att avgöra vem som ger mer än 50% av stödet.
Betalar dina föräldrar för ditt college? Tror du att dina föräldrar ska betala för ditt college? Klicka här för att granska för- och nackdelar med att föräldrar betalar för college.
Vad händer om mer än en person stöder mig?
Om dina föräldrar är skilda eller separerade blir du en kvalificerande barn till en av dina föräldrar. Om du inte uppfyller kraven för att vara ett kvalificerat barn för någon av föräldrarna är chansen stor att du fortfarande kan vara en kvalificerad släkting.
I ett nötskal behandlas ett barn som en kvalificerande släkting till hans eller hennes vårdnadshavande förälder om alla fyra av följande uttalanden är sanna.
- Dina föräldrar är lagligen åtskilda enligt ett skilsmässobeslut eller separat underhållsbeslut eller ett skriftligt separationsavtal, eller så bodde de överlag gånger de senaste sex månaderna av året där de inte gifte sig.
- Du fick över hälften av ditt stöd från dina föräldrar.
- Du var i vårdnaden för en eller båda föräldrarna under mer än hälften av året.
- Den vårdnadshavande föräldern undertecknar en skriftlig förklaring som lovar att inte göra anspråk på barnet för det året, och den vårdnadshavande föräldern bifogar den skriftliga förklaringen till hans eller hennes återkomst.
Det finns särskilda regler för skilsmässedekret som kategoriseras efter skilsmässedekretets år. För mer information och specifika termer, klicka här.
När det gäller flera supportavtal ger två eller flera personer tillsammans mer än en halv persons stöd. När detta händer kan du komma överens om att någon av de personer som tillhandahåller mer än 10% av stödet kan göra anspråk på barnet som en kvalificerad släkting, och den som ansöker om den underhållsberättigade måste bifoga en flera stöddeklaration till sin skattedeklaration. p>
Låta dina föräldrar göra anspråk på dig som ett beroende barn på deras självdeklaration
När dina föräldrar hävdar att du är beroende av deras självdeklaration, kommer dina föräldrar också att göra anspråk på alla stipendier, bidrag, undervisningsbetalningar , och din 1098-T på deras skattedeklaration.
Dessutom kommer dina föräldrar att kunna göra anspråk på alla berättigade skattereduktioner.
Vad du måste göra om dina föräldrar kan Gör anspråk på dig som beroende:
Om du tjänade inkomst men dina föräldrar fortfarande är berättigade att göra anspråk på dig som underhållsberättigad, är allt du behöver göra att välja alternativet ”Jag kan göras anspråk på någon annans återkomst” .
Skattefördelar för föräldrar som gör anspråk på dig på deras självdeklaration
Föräldrar kvalificerar sig för utbildningspoäng som studenterna kan allierad kan inte komma på egen hand. Om dina föräldrar uppfyller kraven för att göra anspråk på dig, låt dem! Om dina föräldrar uppfyller kraven, men väljer att inte göra anspråk på dig, måste du ändå välja alternativet ”Jag kan bli anspråk på någon annans avkastning” när du lämnar in din självdeklaration.
Dina föräldrar kanske kan också vara berättigad till skattekredit för barn och skattekredit, vilket kan leda till en betydande återbetalning eller betydande skattebesparingar.
Vad ska du göra om du eller dina föräldrar gjorde skattedeklarationsfel
Det är tyvärr väldigt vanligt att vuxna barn och föräldrar inte pratar – speciellt om pengar och skatter. Så, vad händer om dina föräldrar krävde dig på sina skatter och du lämnade in dig själv? Här är skattekonsekvenserna du och dina föräldrar kommer att möta om någon av er gör ett misstag.
Först får ni båda meddelanden från IRS och kommer att behöva svara med rätt dokumentation. Om du hävdade dig själv och dina föräldrar hävdade du, en av er måste korrigera skattedeklarationen. Efter att avkastningen har behandlats kan den andra parten lämna in sin retur n nästa.
Om du lämnar in din skattedeklaration innan dina föräldrar lämnar in sina skattedeklarationer kommer deras avkastning att avvisas för det beroende undantaget. Om dina föräldrar lämnar in innan du lämnar in din retur, kan din retur bli avvisad för att ha gjort anspråk på självbefrielsen.
Om antingen föräldrarna eller barnet kan bevisa att den andra parten felaktigt gjorde anspråk på undantaget, bevisade parten fel kan bli föremål för en granskning.
I 99,5% av situationerna är det lättare att ha en enkel konversation i förväg än att behöva hantera det via IRS.
Final Tankar
Kom ihåg att även om du vill göra anspråk på självbefrielsen på din skattedeklaration vill du gå igenom de tester som diskuterats ovan för att säkerställa att du kvalificerar dig för att göra anspråk på dig själv och du vill också utvärdera skattefördelarna med att dina föräldrar hävdar att du är beroende.
Den viktigaste lektionen här är att du och dina föräldrar ska vara på samma sida, annars måste du och dina föräldrar svara på IRS.